(주)체시스의 2026년 반기보고서 기준 재무 현황입니다. 2026년 반기 자산총계는 979.1억원, 부채총계는 485.6억원, 자본총계는 493.6억원이며, 매출액은 512.3억원, 영업이익은 29.2억원, 순이익은 40.8억원을 기록하였습니다. • 안정성 현황 자기자본비율은 50.41%이며, 부채비율은 98.37%로 나타났습니다. 차입금의존도는 20.98%이며, 단기차입금은 180.4억원, 장기차입금은 25.0억원입니다. 이자보상배율은 1.13배를 기록하였습니다. • 유동성 현황 유동자산은 464.4억원, 유동부채는 384.2억원입니다. 현금 보유액은 117.9억원이며, 영업활동현금흐름은 28.4억원, 투자활동현금흐름은 -12.1억원입니다. 유동비율은 120.88%, 당좌비율은 89.9%, 현금비율은 30.68%로 나타났습니다. • 수익성 현황 영업이익률은 5.71%, 순이익률은 7.97%입니다. ROA는 4.17%, ROE는 8.27%를 기록하였습니다. EBITDA는 29.2억원으로 EBITDA율은 5.71%이며, 금융비용율은 5.04%로 나타났습니다. • 기간별 변화 추이 2026년 반기 매출액(512.3억원)은 전분기인 2026년 1분기(245.8억원) 대비 266.5억원 증가하였고, 전년 동기인 2025년 반기(508.6억원) 대비 3.7억원 증가하였습니다. 영업이익(29.2억원)은 전분기(14.4억원) 대비 14.8억원 증가하였으나, 전년 동기(48.8억원) 대비 19.6억원 감소하였습니다. 부채비율(98.37%)은 전분기(98.9%) 대비 0.53%p 하락하였고, 전년 동기(102.0%) 대비 3.63%p 하락하였습니다. ROE(8.27%)는 전분기(4.6%) 대비 3.67%p 상승하였으나, 전년 동기(8.7%) 대비 0.43%p 하락하였습니다. • 활동성 현황 총자산회전율은 0.52회이며, 매출채권회전율은 2.49회, 재고회전율은 4.3회로 나타났습니다. • 공시 현황 분석기간인 2026년 1월부터 6월까지 총 공시건수는 30건이며, 이 중 정정공시는 3건입니다.
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 186억 | 401억 | 490억 | 216억 | 460억 | 641억 | 903억 | 244억 | 509억 | 694억 | 938억 | 246억 | 512억 |
| 영업이익 | 15억 | 1억 | 46억 | 13억 | 32억 | 22억 | 47억 | 25억 | 49억 | 54억 | 75억 | 14억 | 29억 |
| 당기순이익 | 14억 | -30억 | 33억 | 16억 | 38억 | 12억 | 61억 | 24억 | 37억 | 39억 | 63억 | 22억 | 41억 |
| EBITDA | 15억 | 1억 | 46억 | 13억 | 32억 | 22억 | 47억 | 25억 | 49억 | 54억 | 75억 | 14억 | 29억 |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총자산 | 772억 | 759억 | 906억 | 825억 | 856억 | 851억 | 831억 | 870억 | 860억 | 829억 | 860억 | 946억 | 979억 |
| 총부채 | 449억 | 499억 | 573억 | 478억 | 488억 | 507억 | 445억 | 459억 | 434억 | 401억 | 407억 | 470억 | 486억 |
| 자기자본 | 323억 | 260억 | 332억 | 347억 | 368억 | 344억 | 386억 | 411억 | 426억 | 428억 | 454억 | 475억 | 494억 |
| 유동자산 | 213억 | 227억 | 353억 | 287억 | 316억 | 302억 | 299억 | 341억 | 343억 | 332억 | 344억 | 436억 | 464억 |
| 유동부채 | 328억 | 380억 | 447억 | 356억 | 369억 | 394억 | 365억 | 382억 | 360억 | 330억 | 303억 | 369억 | 384억 |
| 재고자산 | 72억 | 81억 | 111억 | 108억 | 106억 | 107억 | 100억 | 97억 | 110억 | 122억 | 116억 | 123억 | 119억 |
| 매출채권 | 115억 | 99억 | 192억 | 131억 | 154억 | 145억 | 151억 | 175억 | 183억 | 170억 | 173억 | 261억 | 206억 |
| 현금및현금성자산 | 3억 | 5억 | 14억 | 15억 | 13억 | 22억 | 28억 | 51억 | 19억 | 30억 | 38억 | 37억 | 118억 |
| 당좌자산 | 142억 | 146억 | 242억 | 180억 | 211억 | 195억 | 200억 | 244억 | 233억 | 210억 | 228억 | 313억 | 345억 |
| 매입채무 | 159억 | 120억 | 207억 | 191억 | 186억 | 146억 | 172억 | 205억 | 169억 | 158억 | 166억 | 200억 | 185억 |
| 투자CF | -9억 | -34억 | -3억 | 3억 | -19억 | -51억 | -26억 | -11억 | -9억 | -7억 | -10억 | 2억 | -12억 |
| 재무CF | -35억 | 3억 | -27억 | -32억 | -48억 | 0억 | -63억 | -21억 | -5억 | -29억 | -52억 | 35억 | 63억 |
| 금융비용 | 7억 | 34억 | 18억 | 8억 | 13억 | 17억 | 29억 | 10억 | 29억 | 26억 | 34억 | -7억 | 26억 |
| PPE(유형자산) | 502억 | 469억 | 491억 | 483억 | 482억 | 494억 | 471억 | 474억 | 440억 | 436억 | 440억 | 438억 | 430억 |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업CF | 37억 | 26억 | 59억 | 29억 | 65억 | 59억 | 101억 | 55억 | 7억 | 40억 | 73억 | -39억 | 28억 |
| 투자CF | -9억 | -34억 | -3억 | 3억 | -19억 | -51억 | -26억 | -11억 | -9억 | -7억 | -10억 | 2억 | -12억 |
| 재무CF | -35억 | 3억 | -27억 | -32억 | -48억 | 0억 | -63억 | -21억 | -5억 | -29억 | -52억 | 35억 | 63억 |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부채비율 | 138.82% | 191.54% | 172.45% | 137.65% | 132.69% | 147.43% | 115.14% | 111.71% | 102.02% | 93.70% | 89.64% | 98.92% | 98.37% |
| 자기자본비율 | 41.87% | 34.3% | 36.7% | 42.08% | 42.98% | 40.42% | 46.48% | 47.23% | 49.5% | 51.63% | 52.73% | 50.27% | 50.41% |
| 단기차입금 | 129억 | 155억 | 152억 | 130억 | 124억 | 179억 | 123억 | 109억 | 132억 | 116억 | 100억 | 140억 | 180억 |
| 장기차입금 | 59억 | 50억 | 55억 | 51억 | 47억 | 43억 | 13억 | 9억 | 7억 | 4억 | 27억 | 25억 | 25억 |
| 금융비용 | 7억 | 34억 | 18억 | 8억 | 13억 | 17억 | 29억 | 10억 | 29억 | 26억 | 34억 | -7억 | 26억 |
| PPE(유형자산) | 502억 | 469억 | 491억 | 483억 | 482억 | 494억 | 471억 | 474억 | 440억 | 436억 | 440억 | 438억 | 430억 |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업이익률 | 8.074% | 0.205% | 9.317% | 6.164% | 7.033% | 3.361% | 5.181% | 10.033% | 9.589% | 7.746% | 8.023% | 5.862% | 5.709% |
| 순이익률 | 7.641% | -7.535% | 6.727% | 7.349% | 8.204% | 1.832% | 6.729% | 9.795% | 7.279% | 5.594% | 6.715% | 8.891% | 7.968% |
| ROA | 1.845% | -3.983% | 3.64% | 1.928% | 4.404% | 1.38% | 7.305% | 2.752% | 4.303% | 4.684% | 7.323% | 2.31% | 4.169% |
| ROE | 4.407% | -11.613% | 9.917% | 4.582% | 10.247% | 3.416% | 15.716% | 5.827% | 8.693% | 9.072% | 13.888% | 4.596% | 8.271% |
| EBITDA율 | 8.074% | 0.205% | 9.317% | 6.164% | 7.033% | 3.361% | 5.181% | 10.033% | 9.589% | 7.746% | 8.023% | 5.862% | 5.709% |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액증가율 | - | 115.33% | 22.08% | -55.84% | 112.36% | 39.46% | 40.83% | -72.93% | 108.14% | 36.53% | 35.14% | -73.81% | 108.47% |
| 영업이익증가율 | - | -94.54% | 5,453.64% | -70.78% | 142.28% | -33.34% | 117.06% | -47.57% | 98.93% | 10.29% | 39.96% | -80.87% | 103.03% |
| 순이익증가율 | - | -312.33% | 209.01% | -51.75% | 137.06% | -68.86% | 417.25% | -60.6% | 54.67% | 4.93% | 62.22% | -65.32% | 86.82% |
| 총자산증가율 | - | -1.64% | 19.29% | -8.91% | 3.78% | -0.63% | -2.26% | 4.59% | -1.06% | -3.6% | 3.75% | 9.92% | 3.52% |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총자산회전율 | 0.24회 | 0.53회 | 0.54회 | 0.26회 | 0.54회 | 0.75회 | 1.09회 | 0.28회 | 0.59회 | 0.84회 | 1.09회 | 0.26회 | 0.52회 |
| 매출채권회전율 | 1.62회 | 4.07회 | 2.56회 | 1.65회 | 2.98회 | 4.42회 | 5.97회 | 1.4회 | 2.79회 | 4.08회 | 5.42회 | 0.94회 | 2.49회 |
| 재고자산회전율 | 2.6회 | 4.98회 | 4.41회 | 2.01회 | 4.35회 | 6회 | 9.05회 | 2.52회 | 4.63회 | 5.68회 | 8.1회 | 1.99회 | 4.3회 |
| 매입채무회전율 | 1.17회 | 3.34회 | 2.37회 | 1.13회 | 2.47회 | 4.38회 | 5.26회 | 1.19회 | 3.02회 | 4.4회 | 5.64회 | 1.23회 | 2.76회 |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 460억 | 509억 | 512억 | ▲ 0.7% |
| 영업이익 | 32억 | 49억 | 29억 | ▼ 40.0% |
| 당기순이익 | 38억 | 37억 | 41억 | ▲ 10.3% |
| EBITDA | 32억 | 49억 | 29억 | ▼ 40.0% |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 자산총계 | 856억 | 860억 | 979억 | ▲ 13.8% |
| 부채총계 | 488억 | 434억 | 486억 | ▲ 11.8% |
| 자본총계 | 368억 | 426억 | 494억 | ▲ 15.9% |
| 유동자산 | 316억 | 343억 | 464억 | ▲ 35.4% |
| 유동부채 | 369억 | 360억 | 384억 | ▲ 6.6% |
| 비유동자산 | 540억 | 517억 | 515억 | ▼ 0.5% |
| 비유동부채 | 119억 | 74억 | 101억 | ▲ 36.7% |
| 현금및현금성자산 | 13억 | 19억 | 118억 | ▲ 516.1% |
| 매출채권 | 154억 | 183억 | 206억 | ▲ 12.8% |
| 재고자산 | 106억 | 110억 | 119억 | ▲ 8.3% |
| 당좌자산 | 211억 | 233억 | 345억 | ▲ 48.2% |
| 매입채무 | 186억 | 169억 | 185억 | ▲ 10.0% |
| PPE(유형자산) | 482억 | 440억 | 430억 | ▼ 2.2% |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 자기자본비율 | 43.0% | 49.5% | 50.4% | ▲ 0.9%p |
| 부채비율 | 132.7% | 102.0% | 98.4% | ▼ 3.6%p |
| 차입금의존도 | 20.0% | 16.1% | 21.0% | ▲ 4.9%p |
| 이자보상배율 | 2.49배 | 1.66배 | 1.13배 | ▼ 0.53배 |
| 금융비용율 | 2.8% | 5.8% | 5.0% | ▼ 0.7%p |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 유동비율 | 85.7% | 95.2% | 120.9% | ▲ 25.7%p |
| 당좌비율 | 57.1% | 64.7% | 89.9% | ▲ 25.2%p |
| 현금비율 | 3.4% | 5.3% | 30.7% | ▲ 25.4%p |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 영업이익률 | 7.0% | 9.6% | 5.7% | ▼ 3.9%p |
| 순이익률 | 8.2% | 7.3% | 8.0% | ▲ 0.7%p |
| ROA | 4.4% | 4.3% | 4.2% | ▼ 0.1%p |
| ROE | 10.2% | 8.7% | 8.3% | ▼ 0.4%p |
| EBITDA율 | 7.0% | 9.6% | 5.7% | ▼ 3.9%p |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 매출액증가율 | - | 10.7% | 0.7% | ▼ 9.9%p |
| 영업이익증가율 | - | 50.9% | -40.0% | ▼ 90.9%p |
| 순이익증가율 | - | -1.8% | 10.3% | ▲ 12.1%p |
| 총자산증가율 | - | 0.5% | 13.8% | ▲ 13.3%p |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 총자산회전율 | 0.54회 | 0.59회 | 0.52회 | ▼ 0.07회 |
| 매출채권회전율 | 2.98회 | 2.79회 | 2.49회 | ▼ 0.30회 |
| 재고자산회전율 | 4.35회 | 4.63회 | 4.30회 | ▼ 0.32회 |
| 매입채무회전율 | 2.47회 | 3.02회 | 2.76회 | ▼ 0.25회 |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 영업CF | 65억 | 7억 | 28억 | ▲ 287.0% |
| 투자CF | -19억 | -9억 | -12억 | ▼ 32.9% |
| 재무CF | -48억 | -5억 | 63억 | ▲ 1253.6% |