• 개요 삼일제약(주)의 2026년 반기보고서 기준 자산총계는 3747.3억원, 부채총계는 2491.8억원, 자본총계는 1255.5억원입니다. 해당 분기 매출액은 1031.5억원이며, 영업이익은 -147.1억원, 순이익은 -185.2억원으로 나타났습니다. • 안정성 현황 자기자본비율은 33.5%이며, 부채비율은 198.47%입니다. 차입금의존도는 46.48%로 나타났으며, 단기차입금은 1230.6억원, 장기차입금은 511.4억원입니다. 이자보상배율은 -2.94배이며, 유형자산은 2444.7억원입니다. • 유동성 현황 유동자산은 762.5억원, 유동부채는 1604.0억원이며, 현금은 61.0억원입니다. 이에 따른 유동비율은 47.54%, 당좌비율은 27.74%, 현금비율은 3.81%입니다. 영업활동현금흐름은 -29.9억원이며, 투자활동현금흐름은 -82.9억원입니다. • 수익성 현황 영업이익률은 -14.26%이며, 순이익률은 -17.96%로 나타났습니다. EBITDA는 -147.1억원으로 EBITDA율은 -14.26%이며, ROA는 -4.94%, ROE는 -14.75%입니다. 금융비용율은 4.84%로 집계되었습니다. • 기간별 변화 추이 전년 동기(2025년 반기) 대비 매출액은 1060.7억원에서 1031.5억원으로 29.2억원 감소하였고, 영업이익은 -84.9억원에서 -147.1억원으로 적자 폭이 확대되었습니다. 부채비율은 151.6%에서 198.47%로 46.87%p 상승하였으며, ROE는 -10.4%에서 -14.75%로 4.35%p 하락하였습니다. 직전 분기(2026년 1분기) 대비 매출액은 525.5억원에서 1031.5억원으로 506.0억원 증가하였고, 영업이익은 -83.8억원에서 -147.1억원으로 적자 폭이 확대되었습니다. 부채비율은 189.6%에서 198.47%로 8.87%p 상승하였으며, ROE는 -8.4%에서 -14.75%로 6.35%p 하락하였습니다. • 활동성 현황 총자산회전율은 0.28회이며, 매출채권회전율은 3.11회, 재고자산회전율은 3.25회로 나타났습니다. • 공시 현황 2026년 1월부터 6월까지의 총 공시건수는 30건이며, 이 중 정정공시는 0건입니다. 해당 기간 내 주요 공시로는 2026-06-19 '유상증자또는주식관련사채등의발행결과(자율공시)', 2026-06-11 '주요사항보고서(전환사채권발행결정)', 2026-02-27 '자기주식처분결과보고서', 2026-02-26 '주요사항보고서(자기주식처분결정)'가 있습니다.
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 457억 | 942억 | 1,458억 | 1,963억 | 543억 | 1,086억 | 1,619억 | 2,197억 | 523억 | 1,061억 | 1,572억 | 2,103억 | 525억 | 1,031억 |
| 영업이익 | 16억 | 34억 | 43억 | 65억 | 21억 | 32억 | 30억 | 1억 | -54억 | -85억 | -136억 | -222억 | -84억 | -147억 |
| 당기순이익 | 7억 | 14억 | 8억 | 17억 | -17억 | -14억 | -21억 | -56억 | -91억 | -156억 | -235억 | -347억 | -108억 | -185억 |
| EBITDA | 16억 | 34억 | 43억 | 65억 | 21억 | 32억 | 30억 | 1억 | -54억 | -85억 | -136억 | -222억 | -84억 | -147억 |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총자산 | 3,599억 | 3,724억 | 3,832억 | 3,707억 | 3,723억 | 3,795억 | 3,842억 | 3,951억 | 3,962억 | 3,756억 | 3,774억 | 3,716억 | 3,723억 | 3,747억 |
| 총부채 | 2,306억 | 2,394억 | 2,505억 | 2,429억 | 2,155억 | 2,051억 | 2,096억 | 2,189억 | 2,301억 | 2,263억 | 2,343억 | 2,383억 | 2,438억 | 2,492억 |
| 자기자본 | 1,293억 | 1,330억 | 1,327억 | 1,278억 | 1,569억 | 1,744억 | 1,746억 | 1,761억 | 1,662억 | 1,493억 | 1,431억 | 1,333억 | 1,286억 | 1,256억 |
| 유동자산 | 756억 | 848억 | 916억 | 811억 | 793억 | 847억 | 875억 | 913억 | 960억 | 877억 | 890억 | 820억 | 747억 | 762억 |
| 유동부채 | 1,575억 | 1,627억 | 1,599억 | 1,687억 | 1,127억 | 1,143억 | 1,161억 | 1,067억 | 1,407억 | 1,389억 | 1,471억 | 1,852억 | 1,637억 | 1,604억 |
| 재고자산 | 232억 | 341억 | 316억 | 325억 | 283억 | 312억 | 347억 | 348억 | 393억 | 360억 | 334억 | 348억 | 329억 | 318억 |
| 매출채권 | 343억 | 346억 | 379억 | 359억 | 368억 | 376억 | 355억 | 358억 | 378억 | 361억 | 347억 | 357억 | 358억 | 332억 |
| 현금및현금성자산 | 30억 | 20억 | 96억 | 9억 | 17억 | 20억 | 40억 | 51억 | 11억 | 27억 | 65억 | 64억 | 12억 | 61억 |
| 당좌자산 | 524억 | 506억 | 601억 | 486억 | 511억 | 535억 | 527억 | 566억 | 567억 | 518억 | 557억 | 471억 | 418억 | 445억 |
| 매입채무 | 375억 | 464억 | 372억 | 349억 | 263억 | 302억 | 319억 | 342억 | 361억 | 316억 | 330억 | 357억 | 373억 | 290억 |
| 투자CF | 37억 | 22억 | -136억 | -198억 | 213억 | -23억 | -47억 | -64억 | -5억 | -39억 | -50억 | -80억 | -39억 | -83억 |
| 재무CF | -34억 | 22억 | 328억 | 85억 | -178억 | 39억 | 77억 | 80억 | 65억 | 91억 | 112억 | 87억 | -20억 | 107억 |
| 금융비용 | 16억 | 53억 | 66억 | 74억 | 20억 | 27억 | 18억 | 62억 | 28억 | 81억 | 106억 | 132억 | 26억 | 50억 |
| PPE(유형자산) | 2,301억 | 2,324억 | 2,366억 | 2,356억 | 2,385억 | 2,412억 | 2,435억 | 2,457억 | 2,429억 | 2,322억 | 2,333억 | 2,365억 | 2,430억 | 2,445억 |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업CF | 9억 | -41억 | -112억 | 117억 | -22억 | -5억 | 2억 | 26억 | -100억 | -75억 | -48억 | 6억 | 5억 | -30억 |
| 투자CF | 37억 | 22억 | -136억 | -198억 | 213억 | -23억 | -47억 | -64억 | -5억 | -39억 | -50억 | -80억 | -39억 | -83억 |
| 재무CF | -34억 | 22억 | 328억 | 85억 | -178억 | 39억 | 77억 | 80억 | 65억 | 91억 | 112억 | 87억 | -20억 | 107억 |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부채비율 | 178.34% | 180.07% | 188.79% | 189.98% | 137.35% | 117.63% | 120.00% | 124.31% | 138.46% | 151.62% | 163.78% | 178.85% | 189.63% | 198.47% |
| 자기자본비율 | 35.93% | 35.71% | 34.63% | 34.49% | 42.13% | 45.95% | 45.45% | 44.58% | 41.94% | 39.74% | 37.91% | 35.86% | 34.53% | 33.5% |
| 단기차입금 | 1,122억 | 1,096억 | 1,150억 | 1,247억 | 771억 | 747억 | 759억 | 633억 | 958억 | 984억 | 1,056억 | 0억 | 1,171억 | 1,231억 |
| 장기차입금 | 458억 | 549억 | 683억 | 496억 | 770억 | 658억 | 676억 | 844억 | 602억 | 587억 | 567억 | 216억 | 468억 | 511억 |
| 금융비용 | 16억 | 53억 | 66억 | 74억 | 20억 | 27억 | 18억 | 62억 | 28억 | 81억 | 106억 | 132억 | 26억 | 50억 |
| PPE(유형자산) | 2,301억 | 2,324억 | 2,366억 | 2,356억 | 2,385억 | 2,412억 | 2,435억 | 2,457억 | 2,429억 | 2,322억 | 2,333억 | 2,365억 | 2,430억 | 2,445억 |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업이익률 | 3.418% | 3.573% | 2.943% | 3.296% | 3.882% | 2.958% | 1.836% | 0.051% | -10.285% | -7.999% | -8.674% | -10.564% | -15.94% | -14.258% |
| 순이익률 | 1.547% | 1.514% | 0.528% | 0.847% | -3.209% | -1.282% | -1.278% | -2.562% | -17.367% | -14.687% | -14.947% | -16.487% | -20.617% | -17.958% |
| ROA | 0.197% | 0.383% | 0.201% | 0.449% | -0.468% | -0.367% | -0.538% | -1.425% | -2.292% | -4.148% | -6.227% | -9.328% | -2.91% | -4.943% |
| ROE | 0.547% | 1.073% | 0.58% | 1.301% | -1.111% | -0.798% | -1.184% | -3.196% | -5.465% | -10.437% | -16.426% | -26.012% | -8.427% | -14.754% |
| EBITDA율 | 3.418% | 3.573% | 2.943% | 3.296% | 3.882% | 2.958% | 1.836% | 0.051% | -10.285% | -7.999% | -8.674% | -10.564% | -15.94% | -14.258% |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액증가율 | - | 105.95% | 54.81% | 34.64% | -72.35% | 99.98% | 49.11% | 35.69% | -76.2% | 102.86% | 48.25% | 33.71% | -75.01% | 96.3% |
| 영업이익증가율 | - | 115.27% | 27.5% | 50.79% | -67.42% | 52.37% | -7.46% | -96.2% | -4,857.35% | -57.78% | -60.75% | -62.84% | 62.29% | -75.58% |
| 순이익증가율 | - | 101.65% | -46.06% | 116.2% | -204.75% | 20.1% | -48.57% | -172.14% | -61.33% | -71.55% | -50.87% | -47.48% | 68.75% | -70.99% |
| 총자산증가율 | - | 3.47% | 2.9% | -3.26% | 0.45% | 1.91% | 1.26% | 2.82% | 0.29% | -5.21% | 0.5% | -1.55% | 0.2% | 0.64% |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총자산회전율 | 0.13회 | 0.25회 | 0.38회 | 0.53회 | 0.15회 | 0.29회 | 0.42회 | 0.56회 | 0.13회 | 0.28회 | 0.42회 | 0.57회 | 0.14회 | 0.28회 |
| 매출채권회전율 | 1.33회 | 2.73회 | 3.85회 | 5.47회 | 1.48회 | 2.89회 | 4.56회 | 6.14회 | 1.38회 | 2.94회 | 4.54회 | 5.9회 | 1.47회 | 3.11회 |
| 재고자산회전율 | 1.97회 | 2.76회 | 4.62회 | 6.04회 | 1.92회 | 3.48회 | 4.66회 | 6.32회 | 1.33회 | 2.95회 | 4.71회 | 6.04회 | 1.6회 | 3.25회 |
| 매입채무회전율 | 1.22회 | 2.03회 | 3.92회 | 5.62회 | 2.07회 | 3.6회 | 5.07회 | 6.43회 | 1.45회 | 3.35회 | 4.77회 | 5.89회 | 1.41회 | 3.55회 |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 1,086억 | 1,061억 | 1,031억 | ▼ 2.8% |
| 영업이익 | 32억 | -85억 | -147억 | ▼ 73.3% |
| 당기순이익 | -14억 | -156억 | -185억 | ▼ 18.9% |
| EBITDA | 32억 | -85억 | -147억 | ▼ 73.3% |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 자산총계 | 3,795억 | 3,756억 | 3,747억 | ▼ 0.2% |
| 부채총계 | 2,051억 | 2,263억 | 2,492억 | ▲ 10.1% |
| 자본총계 | 1,744억 | 1,493억 | 1,256억 | ▼ 15.9% |
| 유동자산 | 847억 | 877억 | 762억 | ▼ 13.1% |
| 유동부채 | 1,143억 | 1,389억 | 1,604억 | ▲ 15.4% |
| 비유동자산 | 2,948억 | 2,878억 | 2,985억 | ▲ 3.7% |
| 비유동부채 | 908억 | 874억 | 888억 | ▲ 1.6% |
| 현금및현금성자산 | 20억 | 27억 | 61억 | ▲ 130.2% |
| 매출채권 | 376억 | 361억 | 332억 | ▼ 8.1% |
| 재고자산 | 312억 | 360억 | 318억 | ▼ 11.7% |
| 당좌자산 | 535억 | 518억 | 445억 | ▼ 14.0% |
| 매입채무 | 302억 | 316억 | 290억 | ▼ 8.2% |
| PPE(유형자산) | 2,412억 | 2,322억 | 2,445억 | ▲ 5.3% |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 자기자본비율 | 45.9% | 39.7% | 33.5% | ▼ 6.2%p |
| 부채비율 | 117.6% | 151.6% | 198.5% | ▲ 46.8%p |
| 차입금의존도 | 37.0% | 41.8% | 46.5% | ▲ 4.7%p |
| 이자보상배율 | 1.18배 | -1.04배 | -2.94배 | ▼ 1.90배 |
| 금융비용율 | 2.5% | 7.7% | 4.8% | ▼ 2.8%p |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 유동비율 | 74.1% | 63.1% | 47.5% | ▼ 15.6%p |
| 당좌비율 | 46.8% | 37.2% | 27.7% | ▼ 9.5%p |
| 현금비율 | 1.8% | 1.9% | 3.8% | ▲ 1.9%p |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 영업이익률 | 3.0% | -8.0% | -14.3% | ▼ 6.3%p |
| 순이익률 | -1.3% | -14.7% | -18.0% | ▼ 3.3%p |
| ROA | -0.4% | -4.1% | -4.9% | ▼ 0.8%p |
| ROE | -0.8% | -10.4% | -14.8% | ▼ 4.3%p |
| EBITDA율 | 3.0% | -8.0% | -14.3% | ▼ 6.3%p |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 매출액증가율 | - | -2.3% | -2.8% | ▼ 0.4%p |
| 영업이익증가율 | - | -364.2% | -73.3% | ▲ 290.8%p |
| 순이익증가율 | - | -1,019.0% | -18.9% | ▲ 1000.1%p |
| 총자산증가율 | - | -1.0% | -0.2% | ▲ 0.8%p |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 총자산회전율 | 0.29회 | 0.28회 | 0.28회 | ▼ 0.01회 |
| 매출채권회전율 | 2.89회 | 2.94회 | 3.11회 | ▲ 0.17회 |
| 재고자산회전율 | 3.48회 | 2.95회 | 3.25회 | ▲ 0.30회 |
| 매입채무회전율 | 3.60회 | 3.35회 | 3.55회 | ▲ 0.20회 |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 영업CF | -5억 | -75억 | -30억 | ▲ 60.4% |
| 투자CF | -23억 | -39억 | -83억 | ▼ 111.9% |
| 재무CF | 39억 | 91억 | 107억 | ▲ 17.6% |