개요 (주)비보존제약의 2026년 1분기보고서 기준 재무 수치입니다. 자산총계는 1707.5억원, 부채총계는 730.1억원, 자본총계는 977.4억원입니다. 매출액은 141.1억원, 영업이익은 -30.2억원, 순이익은 -55.6억원으로 나타났습니다. • 안정성 현황 자기자본비율은 57.24%이며 부채비율은 74.7%입니다. 차입금의존도는 7.04%이며, 이자보상배율은 -3.9배로 나타났습니다. 단기차입금은 120.2억원이며, 장기차입금은 0원입니다. • 유동성 현황 유동자산은 411.8억원, 유동부채는 578.5억원으로 유동비율은 71.18%입니다. 당좌비율은 46.23%, 현금비율은 24.54%이며 보유 현금은 141.9억원입니다. 영업활동현금흐름은 -54.1억원, 투자활동현금흐름은 -82.0억원으로 나타났습니다. • 수익성 현황 영업이익률은 -21.4%, 순이익률은 -39.4%이며, EBITDA는 -22.3억원으로 EBITDA율은 -15.83%입니다. ROA는 -3.26%, ROE는 -5.69%이며, 금융비용율은 5.49%로 나타났습니다. • 기간별 변화 추이 매출액은 141.1억원으로 전년 동기(185.9억원) 대비 44.8억원 감소하였습니다. 영업이익은 -30.2억원으로 전년 동기(-25.0억원) 대비 적자 규모가 5.2억원 늘어났습니다. 부채비율은 74.7%로 전년 동기(76.0%) 대비 1.3%p 감소하였고, 전년도 사업보고서(127.7%) 대비 53.0%p 감소하였습니다. ROE는 -5.69%로 전년 동기(-3.7%) 대비 1.99%p 하락하였으나, 전년도 사업보고서(-44.6%) 대비 38.91%p 상승하였습니다. • 활동성 현황 총자산회전율은 0.08회, 매출채권회전율은 1.57회, 재고회전율은 0.98회입니다. 유형자산은 244.9억원으로 나타났습니다. • 공시 현황 분석기간 동안 총 공시건수는 30건이며, 정정공시는 2건입니다. 이 중 '2026-03-31 전환사채(해외전환사채포함)발행후만기전사채취득 (제15회차)', '2026-02-25 유상증자또는주식관련사채등의청약결과(자율공시) (주주배정후 실권주 일반공모)', '2026-02-19 [기재정정]주요사항보고서(유상증자결정)', '2026-02-19 유상증자최종발행가액확정 (주주배정후 실권주 일반공모)' 공시가 포함되어 있습니다.
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 144억 | 305억 | 484억 | 713억 | 199억 | 407억 | 644억 | 876억 | 186억 | 364억 | 431억 | 593억 | 141억 |
| 영업이익 | -20억 | -3억 | 9억 | 26억 | 7억 | 11억 | 23억 | 29억 | -25억 | -52억 | -154억 | -192억 | -30억 |
| 당기순이익 | -20억 | -22억 | -19억 | -34억 | -10억 | -15억 | -13억 | -100억 | -38억 | -80억 | -196억 | -324억 | -56억 |
| EBITDA | -14억 | 9억 | 26억 | 50억 | 13억 | 23억 | 42억 | 53억 | -17억 | -36억 | -130억 | -160억 | -22억 |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총자산 | 1,862억 | 1,810억 | 1,786억 | 1,736억 | 1,699억 | 1,733억 | 1,757억 | 1,844억 | 1,794억 | 1,753억 | 1,704억 | 1,655억 | 1,708억 |
| 총부채 | 773억 | 723억 | 696억 | 696억 | 668억 | 694억 | 706억 | 780억 | 775억 | 761억 | 827억 | 928억 | 730억 |
| 자기자본 | 1,089억 | 1,087억 | 1,089억 | 1,041억 | 1,031억 | 1,038억 | 1,051억 | 1,064억 | 1,019억 | 992억 | 877억 | 727억 | 977억 |
| 유동자산 | 472억 | 416억 | 398억 | 451억 | 393억 | 412억 | 422억 | 444억 | 405억 | 358억 | 335억 | 335억 | 412억 |
| 유동부채 | 739억 | 690억 | 663억 | 648억 | 620억 | 645억 | 656억 | 722억 | 717억 | 702억 | 684억 | 777억 | 578억 |
| 재고자산 | 127억 | 144억 | 146억 | 130억 | 154억 | 172억 | 182억 | 196억 | 212억 | 191억 | 188억 | 158억 | 144억 |
| 매출채권 | 98억 | 110억 | 122억 | 142억 | 132억 | 132억 | 113억 | 144억 | 123억 | 82억 | 84억 | 102억 | 90억 |
| 현금및현금성자산 | 29억 | 54억 | 37억 | 80억 | 34억 | 36억 | 53억 | 65억 | 29억 | 38억 | 20억 | 31억 | 142억 |
| 당좌자산 | 345억 | 272억 | 252억 | 321억 | 239억 | 241억 | 240억 | 248억 | 194억 | 167억 | 147억 | 177억 | 267억 |
| 매입채무 | 153억 | 182억 | 182억 | 177억 | 178억 | 212억 | 220억 | 277억 | 265억 | 216억 | 204억 | 266억 | 129억 |
| 투자CF | 26억 | 138억 | 139억 | 193억 | -13억 | -24억 | -46억 | -64억 | -20억 | -21억 | -4억 | 0억 | -82억 |
| 재무CF | -15억 | -107억 | -137억 | -167억 | -31억 | -35억 | -34억 | -8억 | -4억 | 19억 | 12억 | 35억 | 247억 |
| 금융비용 | 6억 | 16억 | 22억 | 39억 | 5억 | 10억 | 14억 | 90억 | 5억 | 11억 | 16억 | 40억 | 8억 |
| PPE(유형자산) | 328억 | 338억 | 339억 | 240억 | 268억 | 280억 | 295억 | 298억 | 300억 | 299억 | 295억 | 249억 | 245억 |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업CF | -5억 | -1억 | 11억 | 30억 | -2억 | 15억 | 53억 | 57억 | -13억 | -25억 | -54억 | -69억 | -54억 |
| 투자CF | 26억 | 138억 | 139억 | 193억 | -13억 | -24억 | -46억 | -64억 | -20억 | -21억 | -4억 | 0억 | -82억 |
| 재무CF | -15억 | -107억 | -137억 | -167억 | -31억 | -35억 | -34억 | -8억 | -4억 | 19억 | 12억 | 35억 | 247억 |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부채비율 | 71.00% | 66.47% | 63.89% | 66.86% | 64.77% | 66.86% | 67.20% | 73.31% | 76.00% | 76.77% | 94.33% | 127.73% | 74.70% |
| 자기자본비율 | 58.48% | 60.07% | 61.02% | 59.93% | 60.69% | 59.93% | 59.81% | 57.7% | 56.82% | 56.57% | 51.46% | 43.91% | 57.24% |
| 단기차입금 | 186억 | 101억 | 83억 | 83억 | 82억 | 83억 | 89억 | 94억 | 96억 | 125억 | 123억 | 152억 | 120억 |
| 장기차입금 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 |
| 금융비용 | 6억 | 16억 | 22억 | 39억 | 5억 | 10억 | 14억 | 90억 | 5억 | 11억 | 16억 | 40억 | 8억 |
| PPE(유형자산) | 328억 | 338억 | 339억 | 240억 | 268억 | 280억 | 295억 | 298억 | 300억 | 299억 | 295억 | 249억 | 245억 |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업이익률 | -14.034% | -0.879% | 1.779% | 3.625% | 3.584% | 2.61% | 3.639% | 3.257% | -13.466% | -14.384% | -35.779% | -32.296% | -21.405% |
| 순이익률 | -13.936% | -7.147% | -3.999% | -4.707% | -4.971% | -3.707% | -1.948% | -11.395% | -20.298% | -21.976% | -45.518% | -54.638% | -39.405% |
| ROA | -1.074% | -1.205% | -1.084% | -1.933% | -0.581% | -0.871% | -0.713% | -5.412% | -2.102% | -4.561% | -11.523% | -19.594% | -3.255% |
| ROE | -1.837% | -2.006% | -1.776% | -3.226% | -0.957% | -1.453% | -1.193% | -9.379% | -3.7% | -8.063% | -22.393% | -44.622% | -5.687% |
| EBITDA율 | -9.774% | 2.975% | 5.407% | 6.951% | 6.607% | 5.582% | 6.506% | 6.067% | -9.192% | -9.998% | -30.224% | -26.918% | -15.835% |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액증가율 | - | 112.58% | 58.56% | 47.37% | -72.16% | 105.1% | 58.03% | 36.13% | -78.78% | 95.79% | 18.57% | 37.54% | -76.23% |
| 영업이익증가율 | - | 86.68% | 420.86% | 200.34% | -72.48% | 49.33% | 120.36% | 21.85% | -187.71% | -109.13% | -194.93% | -24.15% | 84.25% |
| 순이익증가율 | - | -9.02% | 11.28% | -73.48% | 70.6% | -52.94% | 16.95% | -696.31% | 62.21% | -111.98% | -145.59% | -65.1% | 82.86% |
| 총자산증가율 | - | -2.82% | -1.34% | -2.75% | -2.16% | 1.99% | 1.41% | 4.96% | -2.72% | -2.29% | -2.79% | -2.91% | 3.18% |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총자산회전율 | 0.08회 | 0.17회 | 0.27회 | 0.41회 | 0.12회 | 0.23회 | 0.37회 | 0.47회 | 0.1회 | 0.21회 | 0.25회 | 0.36회 | 0.08회 |
| 매출채권회전율 | 1.47회 | 2.77회 | 3.97회 | 5.04회 | 1.51회 | 3.09회 | 5.67회 | 6.08회 | 1.51회 | 4.41회 | 5.14회 | 5.8회 | 1.57회 |
| 재고자산회전율 | 1.13회 | 2.12회 | 3.32회 | 5.49회 | 1.29회 | 2.37회 | 3.54회 | 4.46회 | 0.88회 | 1.91회 | 2.3회 | 3.74회 | 0.98회 |
| 매입채무회전율 | 0.94회 | 1.68회 | 2.67회 | 4.02회 | 1.12회 | 1.92회 | 2.92회 | 3.17회 | 0.7회 | 1.68회 | 2.11회 | 2.23회 | 1.1회 |