2026년 반기보고서 기준 (주)케이알엠의 자산총계는 946.8억원, 부채총계는 260.8억원, 자본총계는 686.0억원입니다. 해당 분기 매출액은 31.5억원이며, 영업이익은 -41.5억원, 순이익은 -33.4억원을 기록하였습니다. • 안정성 현황 자기자본비율은 72.45%이며, 부채비율은 38.02%입니다. 단기차입금과 장기차입금은 모두 0원으로 차입금의존도는 0.0%로 나타났습니다. 이자보상배율은 -4.73배입니다. • 유동성 현황 유동자산은 315.1억원, 유동부채는 257.4억원으로 유동비율은 122.41%입니다. 당좌비율은 114.1%, 현금비율은 30.01%이며, 현금 및 현금성자산은 77.2억원입니다. 영업활동현금흐름은 -30.8억원, 투자활동현금흐름은 -6.3억원으로 나타났습니다. • 수익성 현황 영업이익률은 -131.71%, 순이익률은 -105.94%입니다. EBITDA는 -41.5억원이며 EBITDA율은 -131.71%입니다. ROA는 -3.52%, ROE는 -4.86%, 금융비용율은 27.84%입니다. • 기간별 변화 추이 매출액은 2026년 반기 31.5억원으로 전분기(2026년 1분기) 15.6억원 대비 15.9억원 증가하였으나, 전년동기(2025년 반기) 43.1억원 대비 11.6억원 감소하였습니다. 영업이익은 -41.5억원으로 전분기 -17.8억원 대비 23.7억원 감소하였으나, 전년동기 -54.9억원 대비 13.4억원 증가하였습니다. 부채비율은 38.02%로 전분기 47.5% 대비 9.48%p 감소하였고, 전년동기 47.1% 대비 9.08%p 감소하였습니다. ROE는 -4.86%로 전분기 -2.3% 대비 2.56%p 감소하였으나, 전년동기 -6.3% 대비 1.44%p 증가하였습니다. • 활동성 현황 총자산회전율은 0.03회, 매출채권회전율은 1.45회, 재고자산회전율은 1.47회로 나타났습니다. • 공시 현황 총 공시건수는 13건이며, 정정공시는 1건입니다. 공시 상세 내용으로는 2026년 3월 19일 공시된 '전환사채(해외전환사채포함)발행후만기전사채취득 (제4회차)'이 있습니다.
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 40억 | 73억 | 92억 | 124억 | 31억 | 62억 | 85억 | 112억 | 22억 | 43억 | 63억 | 90억 | 16억 | 31억 |
| 영업이익 | -1억 | -15억 | -35억 | -59억 | -37억 | -47억 | -74억 | -99억 | -26억 | -55억 | -83억 | -102억 | -18억 | -41억 |
| 당기순이익 | 8억 | -62억 | -98억 | -141억 | -60억 | -102억 | -155억 | -259억 | -24억 | -50억 | -75억 | -141억 | -16억 | -33억 |
| EBITDA | -1억 | -15억 | -35억 | -59억 | -37억 | -47억 | -74억 | -99억 | -26억 | -55억 | -83억 | -102억 | -18억 | -41억 |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총자산 | 872억 | 1,677억 | 2,129억 | 2,130억 | 2,117억 | 2,123억 | 2,113억 | 1,466억 | 1,187억 | 1,159억 | 1,138억 | 1,055억 | 1,021억 | 947억 |
| 총부채 | 23억 | 670억 | 1,105억 | 1,134억 | 1,171억 | 1,097억 | 1,056억 | 649억 | 383억 | 371억 | 369억 | 350억 | 329억 | 261억 |
| 자기자본 | 849억 | 1,007억 | 1,025억 | 997억 | 946억 | 1,026억 | 1,057억 | 817억 | 804억 | 788억 | 770억 | 704억 | 692억 | 686억 |
| 유동자산 | 840억 | 1,631억 | 1,559억 | 1,517억 | 1,496억 | 1,470억 | 1,475억 | 886억 | 608억 | 583억 | 492억 | 441억 | 401억 | 315억 |
| 유동부채 | 21억 | 23억 | 70억 | 719억 | 923억 | 851억 | 811억 | 405억 | 378억 | 367억 | 365억 | 346억 | 325억 | 257억 |
| 재고자산 | 57억 | 50억 | 49억 | 72억 | 104억 | 107억 | 177억 | 35억 | 31억 | 31억 | 25억 | 24억 | 27억 | 21억 |
| 매출채권 | 14억 | 8억 | 11억 | 12억 | 14억 | 24억 | 36억 | 17억 | 23억 | 27억 | 31억 | 23억 | 33억 | 22억 |
| 현금및현금성자산 | 706억 | 1,471억 | 1,230억 | 1,147억 | 863억 | 503억 | 670억 | 620억 | 331억 | 312억 | 229억 | 187억 | 133억 | 77억 |
| 당좌자산 | 783억 | 1,581억 | 1,510억 | 1,445억 | 1,392억 | 1,363억 | 1,297억 | 850억 | 576억 | 551억 | 468억 | 417억 | 375억 | 294억 |
| 매입채무 | 20억 | 15억 | 18억 | 18억 | 17억 | 14억 | 15억 | 13억 | 12억 | 10억 | 12억 | 13억 | 12억 | 6억 |
| 투자CF | 211억 | 262억 | -21억 | -83억 | -266억 | -630억 | -409억 | -43억 | -7억 | -4억 | -68억 | -82억 | -6억 | -6억 |
| 재무CF | 260억 | 1,058억 | 1,107억 | 1,105억 | 2억 | 2억 | 1억 | -437억 | -272억 | -283억 | -288억 | -309억 | -21억 | -75억 |
| 금융비용 | 4억 | 170억 | 205억 | 237억 | 41억 | 86억 | 122억 | 166억 | 6억 | 11억 | 14억 | 18억 | 6억 | 9억 |
| PPE(유형자산) | 2억 | 22억 | 561억 | 583억 | 595억 | 643억 | 629억 | 43억 | 41억 | 39억 | 40억 | 55억 | 60억 | 72억 |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업CF | 3억 | -82억 | -90억 | -107억 | -22억 | -17억 | -69억 | -49억 | -11억 | -20억 | -36억 | -42억 | -28억 | -31억 |
| 투자CF | 211억 | 262억 | -21억 | -83억 | -266억 | -630억 | -409억 | -43억 | -7억 | -4억 | -68억 | -82억 | -6억 | -6억 |
| 재무CF | 260억 | 1,058억 | 1,107억 | 1,105억 | 2억 | 2억 | 1억 | -437억 | -272억 | -283억 | -288억 | -309억 | -21억 | -75억 |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부채비율 | 2.69% | 66.61% | 107.79% | 113.76% | 123.74% | 106.94% | 99.84% | 79.49% | 47.60% | 47.13% | 47.93% | 49.75% | 47.47% | 38.02% |
| 자기자본비율 | 97.38% | 60.02% | 48.13% | 46.78% | 44.69% | 48.32% | 50.04% | 55.71% | 67.75% | 67.97% | 67.6% | 66.78% | 67.81% | 72.45% |
| 단기차입금 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 |
| 장기차입금 | 0억 | 0억 | 240억 | 240억 | 243억 | 243억 | 243억 | 243억 | 3억 | 3억 | 3억 | 3억 | 0억 | 0억 |
| 금융비용 | 4억 | 170억 | 205억 | 237억 | 41억 | 86억 | 122억 | 166억 | 6억 | 11억 | 14억 | 18억 | 6억 | 9억 |
| PPE(유형자산) | 2억 | 22억 | 561억 | 583억 | 595억 | 643억 | 629억 | 43억 | 41억 | 39억 | 40억 | 55억 | 60억 | 72억 |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업이익률 | -2.587% | -20.529% | -38.141% | -47.265% | -119.742% | -76.075% | -87.349% | -88.212% | -115.995% | -127.411% | -130.822% | -113.045% | -114.416% | -131.71% |
| 순이익률 | 19.609% | -84.469% | -106.065% | -113.539% | -194.121% | -163.69% | -181.401% | -231.08% | -106.533% | -115.16% | -119.543% | -155.629% | -101.762% | -105.936% |
| ROA | 0.9% | -3.685% | -4.582% | -6.615% | -2.834% | -4.812% | -7.312% | -17.653% | -1.982% | -4.28% | -6.626% | -13.33% | -1.552% | -3.524% |
| ROE | 0.925% | -6.139% | -9.52% | -14.14% | -6.341% | -9.958% | -14.613% | -31.687% | -2.925% | -6.298% | -9.802% | -19.963% | -2.289% | -4.864% |
| EBITDA율 | -2.587% | -20.529% | -38.141% | -47.265% | -119.742% | -76.075% | -87.349% | -88.212% | -115.995% | -127.411% | -130.822% | -113.045% | -114.416% | -131.71% |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액증가율 | - | 82.67% | 25.73% | 34.95% | -75.1% | 101.98% | 36.44% | 31.47% | -80.29% | 95.18% | 46.48% | 43.18% | -82.77% | 102.31% |
| 영업이익증가율 | - | -1,349.52% | -133.6% | -67.23% | 36.92% | -28.32% | -56.66% | -32.76% | 74.08% | -114.39% | -50.4% | -23.72% | 82.56% | -132.89% |
| 순이익증가율 | - | -886.86% | -57.88% | -44.46% | 57.43% | -70.32% | -51.21% | -67.47% | 90.91% | -110.98% | -52.05% | -86.4% | 88.73% | -110.61% |
| 총자산증가율 | - | 92.3% | 26.97% | 0.06% | -0.65% | 0.32% | -0.5% | -30.63% | -19.04% | -2.33% | -1.78% | -7.35% | -3.21% | -7.25% |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총자산회전율 | 0.05회 | 0.04회 | 0.04회 | 0.06회 | 0.01회 | 0.03회 | 0.04회 | 0.08회 | 0.02회 | 0.04회 | 0.06회 | 0.09회 | 0.02회 | 0.03회 |
| 매출채권회전율 | 2.9회 | 9.15회 | 8.47회 | 10.27회 | 2.16회 | 2.65회 | 2.35회 | 6.61회 | 0.96회 | 1.61회 | 2.06회 | 3.95회 | 0.48회 | 1.45회 |
| 재고자산회전율 | 0.7회 | 1.46회 | 1.88회 | 1.73회 | 0.3회 | 0.59회 | 0.48회 | 3.16회 | 0.71회 | 1.37회 | 2.56회 | 3.81회 | 0.59회 | 1.47회 |
| 매입채무회전율 | 1.97회 | 4.91회 | 5회 | 7.05회 | 1.83회 | 4.49회 | 5.73회 | 8.78회 | 1.84회 | 4.27회 | 5.41회 | 6.99회 | 1.3회 | 5.1회 |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 62억 | 43억 | 31억 | ▼ 26.9% |
| 영업이익 | -47억 | -55억 | -41억 | ▲ 24.4% |
| 당기순이익 | -102억 | -50억 | -33억 | ▲ 32.7% |
| EBITDA | -47억 | -55억 | -41억 | ▲ 24.4% |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 자산총계 | 2,123억 | 1,159억 | 947억 | ▼ 18.3% |
| 부채총계 | 1,097억 | 371억 | 261억 | ▼ 29.7% |
| 자본총계 | 1,026억 | 788억 | 686억 | ▼ 12.9% |
| 유동자산 | 1,470억 | 583억 | 315억 | ▼ 45.9% |
| 유동부채 | 851억 | 367억 | 257억 | ▼ 29.9% |
| 비유동자산 | 654억 | 576억 | 632억 | ▲ 9.6% |
| 비유동부채 | 246억 | 4억 | 3억 | ▼ 17.4% |
| 현금및현금성자산 | 503억 | 312억 | 77억 | ▼ 75.2% |
| 매출채권 | 24억 | 27억 | 22억 | ▼ 18.6% |
| 재고자산 | 107억 | 31억 | 21억 | ▼ 32.1% |
| 당좌자산 | 1,363억 | 551억 | 294억 | ▼ 46.7% |
| 매입채무 | 14억 | 10억 | 6억 | ▼ 38.9% |
| PPE(유형자산) | 643억 | 39억 | 72억 | ▲ 82.8% |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 자기자본비율 | 48.3% | 68.0% | 72.5% | ▲ 4.5%p |
| 부채비율 | 106.9% | 47.1% | 38.0% | ▼ 9.1%p |
| 차입금의존도 | 11.4% | 0.3% | 0.0% | ▼ 0.3%p |
| 이자보상배율 | -0.55배 | -4.82배 | -4.73배 | ▲ 0.09배 |
| 금융비용율 | 138.5% | 26.4% | 27.8% | ▲ 1.4%p |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 유동비율 | 172.6% | 158.7% | 122.4% | ▼ 36.3%p |
| 당좌비율 | 160.1% | 150.2% | 114.1% | ▼ 36.0%p |
| 현금비율 | 59.0% | 84.9% | 30.0% | ▼ 54.9%p |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 영업이익률 | -76.1% | -127.4% | -131.7% | ▼ 4.3%p |
| 순이익률 | -163.7% | -115.2% | -105.9% | ▲ 9.2%p |
| ROA | -4.8% | -4.3% | -3.5% | ▲ 0.8%p |
| ROE | -10.0% | -6.3% | -4.9% | ▲ 1.4%p |
| EBITDA율 | -76.1% | -127.4% | -131.7% | ▼ 4.3%p |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 매출액증가율 | - | -31.0% | -26.9% | ▲ 4.1%p |
| 영업이익증가율 | - | -15.6% | 24.4% | ▲ 40.0%p |
| 순이익증가율 | - | 51.4% | 32.7% | ▼ 18.7%p |
| 총자산증가율 | - | -45.4% | -18.3% | ▲ 27.1%p |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 총자산회전율 | 0.03회 | 0.04회 | 0.03회 | ▼ 0.00회 |
| 매출채권회전율 | 2.65회 | 1.61회 | 1.45회 | ▼ 0.16회 |
| 재고자산회전율 | 0.59회 | 1.37회 | 1.47회 | ▲ 0.11회 |
| 매입채무회전율 | 4.49회 | 4.27회 | 5.10회 | ▲ 0.84회 |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 영업CF | -17억 | -20억 | -31억 | ▼ 52.0% |
| 투자CF | -630억 | -4억 | -6억 | ▼ 40.7% |
| 재무CF | 2억 | -283억 | -75억 | ▲ 73.6% |