개요 (주)두산테스나의 2026년 반기보고서 기준 자산총계는 7,322.1억원, 부채총계는 2,811.1억원, 자본총계는 4,511.0억원입니다. 해당 분기의 매출액은 1,577.6억원, 영업이익은 153.3억원, 순이익은 154.9억원으로 나타났습니다. • 안정성 현황 자기자본비율은 61.61%이며, 부채비율은 62.32%입니다. 차입금의존도는 2.05%로 나타났으며, 이자보상배율은 4.75배입니다. 단기차입금은 150.0억원이며 장기차입금은 0원입니다. • 유동성 현황 유동자산은 1,438.9억원, 유동부채는 1,548.0억원이며 현금은 849.5억원입니다. 이에 따른 유동비율은 92.96%, 당좌비율은 92.88%, 현금비율은 54.88%입니다. 영업활동현금흐름은 859.7억원이며, 투자활동현금흐름은 -715.6억원으로 나타났습니다. • 수익성 현황 영업이익률은 9.72%, 순이익률은 9.82%입니다. 자산 대비 수익성을 나타내는 ROA는 2.11%이며, 자본 대비 수익성을 나타내는 ROE는 3.43%입니다. EBITDA는 153.3억원이며 EBITDA율은 9.72%입니다. 금융비용율은 2.05%로 나타났습니다. • 기간별 변화 추이 매출액은 2025년 1분기 593.0억원, 2025년 반기 1,352.0억원, 2025년 3분기 2,184.1억원으로 증가세를 보이다가 2026년 1분기 768.3억원으로 감소한 후 2026년 반기에는 1,577.6억원으로 다시 증가하였습니다. 영업이익은 2025년 1분기 -191.3억원, 2025년 반기 -212.5억원, 2025년 3분기 -159.7억원으로 적자 상태였으나, 2026년 1분기 54.8억원으로 흑자 전환하였고 2026년 반기에는 153.3억원으로 늘어났습니다. 부채비율은 2025년 1분기 73.5%, 2025년 반기 68.0%, 2025년 3분기 64.7%, 2026년 1분기 53.9%로 지속적으로 감소하다가 2026년 반기에 62.32%로 상승하였습니다. ROE는 2025년 반기 -4.1%에서 2026년 1분기 1.9%로 상승하며 흑자 전환하였고, 2026년 반기에는 3.43%로 추가 상승하였습니다. • 활동성 현황 총자산회전율은 0.22회이며, 매출채권회전율은 4.39회, 재고회전율은 1,346.87회로 나타났습니다. 유형자산은 4,988.4억원입니다. • 공시 현황 2026년 1월부터 6월까지의 총 공시건수는 29건이며, 이 중 정정공시는 2건입니다. 공시 항목에는 2026-04-28 주요사항보고서(유형자산양수결정), 2026-04-28 [기재정정]주요사항보고서(유형자산양수결정), 2026-03-03 자기주식처분결과보고서, 2026-02-10 주요사항보고서(자기주식처분결정)가 포함되어 있습니다.
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 746억 | 1,636억 | 2,529억 | 3,387억 | 918억 | 1,916억 | 2,903억 | 3,731억 | 593억 | 1,352억 | 2,184억 | 3,039억 | 768억 | 1,578억 |
| 영업이익 | 119억 | 300억 | 474억 | 608억 | 112억 | 280억 | 391억 | 379억 | -191억 | -213억 | -160억 | -9억 | 55억 | 153억 |
| 당기순이익 | 56억 | 220억 | 378억 | 491억 | 69억 | 304억 | 364억 | 368억 | -164억 | -172억 | -144억 | 15억 | 84억 | 155억 |
| EBITDA | 119억 | 300억 | 474억 | 608억 | 112억 | 280억 | 391억 | 379억 | -191억 | -213억 | -160억 | -9억 | 55억 | 153억 |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총자산 | 7,430억 | 7,043억 | 7,527억 | 7,631억 | 7,697억 | 8,444억 | 8,145억 | 7,877억 | 7,274억 | 7,018억 | 6,930억 | 7,038억 | 6,814억 | 7,322억 |
| 총부채 | 4,298억 | 3,744억 | 4,070억 | 3,595억 | 3,626억 | 4,138억 | 3,776억 | 3,500억 | 3,082억 | 2,841억 | 2,723억 | 2,667억 | 2,385억 | 2,811억 |
| 자기자본 | 3,132억 | 3,299억 | 3,457억 | 4,036억 | 4,071억 | 4,306억 | 4,368억 | 4,377억 | 4,192억 | 4,177억 | 4,207억 | 4,371억 | 4,429억 | 4,511억 |
| 유동자산 | 835억 | 604억 | 952억 | 1,253억 | 1,316억 | 1,113억 | 1,190억 | 1,136억 | 930억 | 1,049억 | 1,292억 | 1,600억 | 1,516억 | 1,439억 |
| 유동부채 | 2,192억 | 1,747억 | 2,204억 | 1,394억 | 1,418억 | 1,942억 | 1,329억 | 1,831억 | 1,598억 | 1,474억 | 1,470억 | 1,168억 | 959억 | 1,548억 |
| 재고자산 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 8억 | 7억 | 6억 | 6억 | 6억 | 5억 | 4억 | 3억 | 2억 | 1억 |
| 매출채권 | 285억 | 370억 | 415억 | 373억 | 386억 | 411억 | 375억 | 355억 | 345억 | 366억 | 341억 | 366억 | 369억 | 360억 |
| 현금및현금성자산 | 466억 | 180억 | 431억 | 790억 | 841억 | 468억 | 679억 | 650억 | 496억 | 647억 | 917억 | 1,095억 | 987억 | 850억 |
| 당좌자산 | 835억 | 604억 | 952억 | 1,253억 | 1,308억 | 1,106억 | 1,184억 | 1,130억 | 925억 | 1,044억 | 1,288억 | 1,598억 | 1,513억 | 1,438억 |
| 매입채무 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 7억 | 4억 | 4억 | 1억 | 1억 | 2억 | 2억 | 2억 | 1억 | 1억 |
| 투자CF | -906억 | -1,318억 | -1,415억 | -1,744억 | -290억 | -912억 | -1,546억 | -1,724억 | 50억 | 80억 | 19억 | -63억 | -261억 | -716억 |
| 재무CF | 350억 | -43억 | -186억 | -23억 | -153억 | -404억 | -305억 | -608억 | -372억 | -616억 | -777억 | -962억 | -232억 | -396억 |
| 금융비용 | 52억 | 110억 | 155억 | 185억 | 51억 | 100억 | 119억 | 156억 | 36억 | 70억 | 94억 | 119억 | 17억 | 32억 |
| PPE(유형자산) | 6,167억 | 5,896억 | 6,007억 | 5,791억 | 5,701억 | 6,545억 | 6,157억 | 5,901억 | 5,469억 | 5,089억 | 4,745억 | 4,555억 | 4,380억 | 4,988억 |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업CF | 569억 | 1,090억 | 1,581억 | 2,105억 | 494억 | 993억 | 1,740억 | 2,192억 | 169억 | 538억 | 1,026억 | 1,472억 | 383억 | 860억 |
| 투자CF | -906억 | -1,318억 | -1,415억 | -1,744억 | -290억 | -912억 | -1,546억 | -1,724억 | 50억 | 80억 | 19억 | -63억 | -261억 | -716억 |
| 재무CF | 350억 | -43억 | -186억 | -23억 | -153억 | -404억 | -305억 | -608억 | -372억 | -616억 | -777억 | -962억 | -232억 | -396억 |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부채비율 | 137.22% | 113.47% | 117.73% | 89.06% | 89.07% | 96.09% | 86.45% | 79.98% | 73.52% | 68.01% | 64.73% | 61.02% | 53.86% | 62.32% |
| 자기자본비율 | 42.15% | 46.84% | 45.93% | 52.89% | 52.89% | 51% | 53.63% | 55.56% | 57.63% | 59.52% | 60.71% | 62.1% | 64.99% | 61.61% |
| 단기차입금 | 684억 | 407억 | 406억 | 369억 | 447억 | 422억 | 323억 | 250억 | 150억 | 150억 | 150억 | 250억 | 150억 | 150억 |
| 장기차입금 | 242억 | 260억 | 277억 | 1,934억 | 1,930억 | 1,786억 | 2,068억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 |
| 금융비용 | 52억 | 110억 | 155억 | 185억 | 51억 | 100억 | 119억 | 156억 | 36억 | 70억 | 94억 | 119억 | 17억 | 32억 |
| PPE(유형자산) | 6,167억 | 5,896억 | 6,007억 | 5,791억 | 5,701억 | 6,545억 | 6,157억 | 5,901억 | 5,469억 | 5,089억 | 4,745억 | 4,555억 | 4,380억 | 4,988억 |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업이익률 | 15.886% | 18.343% | 18.744% | 17.947% | 12.256% | 14.626% | 13.459% | 10.164% | -32.267% | -15.719% | -7.31% | -0.31% | 7.138% | 9.72% |
| 순이익률 | 7.477% | 13.467% | 14.927% | 14.492% | 7.476% | 15.875% | 12.526% | 9.858% | -27.638% | -12.747% | -6.572% | 0.497% | 10.996% | 9.817% |
| ROA | 0.751% | 3.129% | 5.016% | 6.431% | 0.891% | 3.602% | 4.464% | 4.669% | -2.253% | -2.456% | -2.071% | 0.215% | 1.24% | 2.115% |
| ROE | 1.782% | 6.678% | 10.92% | 12.159% | 1.685% | 7.063% | 8.324% | 8.404% | -3.909% | -4.126% | -3.412% | 0.345% | 1.908% | 3.433% |
| EBITDA율 | 15.886% | 18.343% | 18.744% | 17.947% | 12.256% | 14.626% | 13.459% | 10.164% | -32.267% | -15.719% | -7.31% | -0.31% | 7.138% | 9.72% |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액증가율 | - | 119.24% | 54.57% | 33.9% | -72.9% | 108.75% | 51.52% | 28.53% | -84.11% | 128% | 61.55% | 39.13% | -74.72% | 105.33% |
| 영업이익증가율 | - | 153.16% | 57.95% | 28.21% | -81.49% | 149.11% | 39.43% | -2.94% | -150.45% | -11.07% | 24.87% | 94.11% | 682.86% | 179.64% |
| 순이익증가율 | - | 294.86% | 71.33% | 30% | -86.02% | 343.28% | 19.55% | 1.16% | -144.56% | -5.16% | 16.71% | 110.52% | 459.49% | 83.3% |
| 총자산증가율 | - | -5.21% | 6.87% | 1.38% | 0.87% | 9.71% | -3.55% | -3.29% | -7.65% | -3.52% | -1.26% | 1.56% | -3.18% | 7.46% |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총자산회전율 | 0.1회 | 0.23회 | 0.34회 | 0.44회 | 0.12회 | 0.23회 | 0.36회 | 0.47회 | 0.08회 | 0.19회 | 0.32회 | 0.43회 | 0.11회 | 0.22회 |
| 매출채권회전율 | 2.62회 | 4.43회 | 6.1회 | 9.09회 | 2.38회 | 4.66회 | 7.74회 | 10.52회 | 1.72회 | 3.7회 | 6.41회 | 8.3회 | 2.08회 | 4.39회 |
| 재고자산회전율 | ∞회 | ∞회 | ∞회 | ∞회 | 110.67회 | 265.06회 | 450.08회 | 610.98회 | 107.41회 | 276.15회 | 546.36회 | 1,189.7회 | 328.84회 | 1,346.87회 |
| 매입채무회전율 | ∞회 | ∞회 | ∞회 | ∞회 | 131.46회 | 506.05회 | 812.62회 | 2,922.36회 | 748.09회 | 885.11회 | 1,065.16회 | 1,992.54회 | 564.8회 | 3,039.42회 |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 1,916억 | 1,352억 | 1,578억 | ▲ 16.7% |
| 영업이익 | 280억 | -213억 | 153억 | ▲ 172.2% |
| 당기순이익 | 304억 | -172억 | 155억 | ▲ 189.9% |
| EBITDA | 280억 | -213억 | 153억 | ▲ 172.2% |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 자산총계 | 8,444억 | 7,018억 | 7,322억 | ▲ 4.3% |
| 부채총계 | 4,138억 | 2,841억 | 2,811억 | ▼ 1.0% |
| 자본총계 | 4,306억 | 4,177억 | 4,511억 | ▲ 8.0% |
| 유동자산 | 1,113억 | 1,049억 | 1,439억 | ▲ 37.1% |
| 유동부채 | 1,942억 | 1,474억 | 1,548억 | ▲ 5.0% |
| 비유동자산 | 7,331억 | 5,968억 | 5,883억 | ▼ 1.4% |
| 비유동부채 | 2,196억 | 1,366억 | 1,263억 | ▼ 7.6% |
| 현금및현금성자산 | 468억 | 647억 | 850억 | ▲ 31.4% |
| 매출채권 | 411억 | 366억 | 360억 | ▼ 1.7% |
| 재고자산 | 7억 | 5억 | 1억 | ▼ 76.1% |
| 당좌자산 | 1,106억 | 1,044억 | 1,438억 | ▲ 37.7% |
| 매입채무 | 4억 | 2억 | 5190만 | ▼ 66.0% |
| PPE(유형자산) | 6,545억 | 5,089억 | 4,988억 | ▼ 2.0% |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 자기자본비율 | 51.0% | 59.5% | 61.6% | ▲ 2.1%p |
| 부채비율 | 96.1% | 68.0% | 62.3% | ▼ 5.7%p |
| 차입금의존도 | 26.1% | 2.1% | 2.0% | ▼ 0.1%p |
| 이자보상배율 | 2.80배 | -3.03배 | 4.75배 | ▲ 7.79배 |
| 금융비용율 | 5.2% | 5.2% | 2.0% | ▼ 3.1%p |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 유동비율 | 57.3% | 71.2% | 93.0% | ▲ 21.8%p |
| 당좌비율 | 56.9% | 70.8% | 92.9% | ▲ 22.0%p |
| 현금비율 | 24.1% | 43.9% | 54.9% | ▲ 11.0%p |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 영업이익률 | 14.6% | -15.7% | 9.7% | ▲ 25.4%p |
| 순이익률 | 15.9% | -12.7% | 9.8% | ▲ 22.6%p |
| ROA | 3.6% | -2.5% | 2.1% | ▲ 4.6%p |
| ROE | 7.1% | -4.1% | 3.4% | ▲ 7.6%p |
| EBITDA율 | 14.6% | -15.7% | 9.7% | ▲ 25.4%p |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 매출액증가율 | - | -29.4% | 16.7% | ▲ 46.1%p |
| 영업이익증가율 | - | -175.8% | 172.2% | ▲ 348.0%p |
| 순이익증가율 | - | -156.7% | 189.9% | ▲ 346.5%p |
| 총자산증가율 | - | -16.9% | 4.3% | ▲ 21.2%p |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 총자산회전율 | 0.23회 | 0.19회 | 0.22회 | ▲ 0.02회 |
| 매출채권회전율 | 4.66회 | 3.70회 | 4.39회 | ▲ 0.69회 |
| 재고자산회전율 | 265.06회 | 276.15회 | 1346.87회 | ▲ 1070.72회 |
| 매입채무회전율 | 506.05회 | 885.11회 | 3039.42회 | ▲ 2154.31회 |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 영업CF | 993억 | 538억 | 860억 | ▲ 59.9% |
| 투자CF | -912억 | 80억 | -716억 | ▼ 1000.0% |
| 재무CF | -404억 | -616억 | -396억 | ▲ 35.8% |