• 개요 (주)케이엔알시스템의 2026년 1분기보고서 기준 재무 현황입니다. 2026년 1분기 자산총계는 605.4억원, 부채총계는 353.1억원, 자본총계는 252.4억원입니다. 해당 분기 매출액은 18.5억원이며, 영업이익은 -25.4억원, 순이익은 -24.6억원으로 나타났습니다. • 안정성 현황 자기자본비율은 41.68%이며, 부채비율은 139.91%입니다. 차입금의존도는 15.32%로 나타났으며, 이자보상배율은 -10.62배를 기록하였습니다. 단기차입금은 22.4억원, 장기차입금은 70.3억원이며, 유형자산은 221.0억원입니다. • 유동성 현황 유동자산은 346.9억원, 유동부채는 181.9억원으로 유동비율은 190.67%입니다. 당좌비율은 158.8%, 현금비율은 117.35%를 기록하였습니다. 현금성 자산은 213.5억원이며, 영업활동현금흐름은 -17.5억원, 투자활동현금흐름은 23.0억원입니다. • 수익성 현황 영업이익률은 -137.69%이며, 순이익률은 -133.41%를 기록하였습니다. ROA는 -4.07%, ROE는 -9.76%입니다. EBITDA는 -25.4억원이며, EBITDA율은 -137.69%, 금융비용율은 12.97%로 나타났습니다. • 기간별 변화 추이 전년 동기인 2025년 1분기 대비 매출액은 23.6억원에서 18.5억원으로 5.1억원 감소하였습니다. 영업이익은 -20.4억원에서 -25.4억원으로 적자 폭이 5.0억원 늘어났으며, ROE는 -8.2%에서 -9.76%로 1.56%p 하락하였습니다. 부채비율은 2025년 1분기 77.0% 대비 62.91%p 상승하였으며, 직전 사업연도 말인 2025년 사업보고서 기준 부채비율 105.2% 대비로는 34.71%p 상승한 139.91%로 나타났습니다. • 활동성 현황 총자산회전율은 0.03회이며, 매출채권회전율은 0.31회, 재고회전율은 0.32회로 나타났습니다. • 공시 현황 분석 기간 동안 공시된 총 공시건수는 28건이며, 이 중 정정공시는 3건입니다. 공시 사항으로는 2026-02-24 '합병등종료보고서(합병)', 2026-02-19 '[기재정정]주요사항보고서(전환사채권발행결정)', 2026-02-13 '주요사항보고서(전환사채권발행결정)'가 있습니다.
| 지표 | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 214억 | 19억 | 63억 | 89억 | 185억 | 24억 | 41억 | 63억 | 159억 | 18억 |
| 영업이익 | -43억 | -18억 | -48억 | -70억 | -77억 | -20억 | -43억 | -71억 | -75억 | -25억 |
| 당기순이익 | -38억 | -21억 | -51억 | -70억 | -79억 | -21억 | -44억 | -74억 | -85억 | -25억 |
| EBITDA | -43억 | -18억 | -48억 | -70억 | -77억 | -20억 | -43억 | -71억 | -75억 | -25억 |
| 지표 | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총자산 | 326억 | 617억 | 502억 | 484억 | 465억 | 462억 | 446억 | 438억 | 469억 | 605억 |
| 총부채 | 246억 | 280억 | 194억 | 195억 | 184억 | 201억 | 208억 | 228억 | 241억 | 353억 |
| 자기자본 | 80억 | 337억 | 308억 | 289억 | 282억 | 261억 | 238억 | 209억 | 229억 | 252억 |
| 유동자산 | 114억 | 416억 | 300억 | 276억 | 229억 | 196억 | 172억 | 163억 | 179억 | 347억 |
| 유동부채 | 215억 | 223억 | 138억 | 138억 | 150억 | 168억 | 173억 | 189억 | 178억 | 182억 |
| 재고자산 | 26억 | 52억 | 55억 | 68억 | 35억 | 42억 | 55억 | 67억 | 46억 | 58억 |
| 매출채권 | 50억 | 42억 | 55억 | 47억 | 72억 | 46억 | 43억 | 44억 | 71억 | 60억 |
| 현금및현금성자산 | 11억 | 244억 | 39억 | 19억 | 58억 | 74억 | 58억 | 33억 | 55억 | 214억 |
| 당좌자산 | 87억 | 364억 | 244억 | 207억 | 193억 | 154억 | 117억 | 96억 | 134억 | 289억 |
| 매입채무 | 53억 | 47억 | 26억 | 25억 | 33억 | 18억 | 18억 | 22억 | 26억 | 25억 |
| 투자CF | -1억 | -45억 | -116억 | -114억 | -65억 | 4억 | 14억 | 10억 | 6억 | 23억 |
| 재무CF | -10억 | 292억 | 230억 | 228억 | 227억 | -1억 | -1억 | -1억 | 10억 | 152억 |
| 금융비용 | 21억 | 4억 | 5억 | 6억 | 9억 | 2억 | 3억 | 5억 | 6억 | 2억 |
| PPE(유형자산) | 158억 | 156억 | 156억 | 162억 | 160억 | 189억 | 197억 | 197억 | 223억 | 221억 |
| 지표 | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업CF | 5억 | -15억 | -86억 | -106억 | -116억 | 13억 | -12억 | -33억 | -20억 | -17억 |
| 투자CF | -1억 | -45억 | -116억 | -114억 | -65억 | 4억 | 14억 | 10억 | 6억 | 23억 |
| 재무CF | -10억 | 292억 | 230억 | 228억 | 227억 | -1억 | -1억 | -1억 | 10억 | 152억 |
| 지표 | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부채비율 | 306.94% | 83.29% | 63.21% | 67.25% | 65.12% | 76.96% | 87.11% | 108.89% | 105.15% | 139.91% |
| 자기자본비율 | 24.57% | 54.56% | 61.27% | 59.79% | 60.56% | 56.51% | 53.44% | 47.87% | 48.74% | 41.68% |
| 단기차입금 | 88억 | 81억 | 22억 | 22억 | 22억 | 22억 | 22억 | 31억 | 36억 | 22억 |
| 장기차입금 | 47억 | 47억 | 45억 | 45억 | 45억 | 45억 | 45억 | 45억 | 48억 | 70억 |
| 금융비용 | 21억 | 4억 | 5억 | 6억 | 9억 | 2억 | 3억 | 5억 | 6억 | 2억 |
| PPE(유형자산) | 158억 | 156억 | 156억 | 162억 | 160억 | 189억 | 197억 | 197억 | 223억 | 221억 |
| 지표 | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업이익률 | -20.286% | -95.357% | -76.781% | -78.047% | -41.664% | -86.512% | -105.701% | -112.346% | -47.372% | -137.691% |
| 순이익률 | -17.703% | -111.4% | -80.39% | -78.426% | -42.39% | -90.602% | -107.915% | -116.271% | -53.19% | -133.407% |
| ROA | -11.613% | -3.403% | -10.104% | -14.469% | -16.884% | -4.624% | -9.941% | -16.815% | -18.03% | -4.068% |
| ROE | -47.257% | -6.237% | -16.491% | -24.2% | -27.878% | -8.182% | -18.6% | -35.125% | -36.988% | -9.76% |
| EBITDA율 | -20.286% | -95.357% | -76.781% | -78.047% | -41.664% | -86.512% | -105.701% | -112.346% | -47.372% | -137.691% |
| 지표 | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액증가율 | - | -91.2% | 235% | 41.45% | 107.58% | -87.28% | 74.29% | 54.01% | 151.47% | -88.4% |
| 영업이익증가율 | - | 58.61% | -169.74% | -43.79% | -10.81% | 73.59% | -112.95% | -63.69% | -6.03% | 66.28% |
| 순이익증가율 | - | 44.6% | -141.74% | -38% | -12.2% | 72.81% | -107.6% | -65.94% | -15.04% | 70.9% |
| 총자산증가율 | - | 89.08% | -18.59% | -3.63% | -3.85% | -0.72% | -3.44% | -1.9% | 7.29% | 28.96% |
| 지표 | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총자산회전율 | 0.66회 | 0.03회 | 0.13회 | 0.18회 | 0.4회 | 0.05회 | 0.09회 | 0.14회 | 0.34회 | 0.03회 |
| 매출채권회전율 | 4.32회 | 0.45회 | 1.14회 | 1.91회 | 2.57회 | 0.51회 | 0.95회 | 1.42회 | 2.23회 | 0.31회 |
| 재고자산회전율 | 8.09회 | 0.36회 | 1.14회 | 1.3회 | 5.27회 | 0.56회 | 0.75회 | 0.95회 | 3.48회 | 0.32회 |
| 매입채무회전율 | 4.07회 | 0.4회 | 2.47회 | 3.63회 | 5.6회 | 1.3회 | 2.27회 | 2.93회 | 6.2회 | 0.75회 |