주식회사 레이의 2026년 반기보고서 기준 재무 현황 요약입니다. • 안정성 현황 자산총계는 1772.4억원, 부채총계는 978.8억원, 자본총계는 793.5억원입니다. 자기자본비율은 44.77%, 부채비율은 123.36%, 차입금의존도는 33.26%로 나타났습니다. 이자보상배율은 0.28배입니다. 단기차입금은 579.4억원, 장기차입금은 10.0억원이며, 유형자산은 360.6억원입니다. • 유동성 현황 유동자산은 1125.4억원, 유동부채는 856.9억원이며, 이에 따른 유동비율은 131.34%입니다. 당좌비율은 103.49%, 현금비율은 26.53%입니다. 현금은 227.3억원을 보유하고 있습니다. 영업활동현금흐름은 103.1억원이며, 투자활동현금흐름은 107.3억원입니다. • 수익성 현황 매출액은 598.2억원, 영업이익은 22.3억원, 순이익은 55.2억원입니다. 영업이익률은 3.73%, 순이익률은 9.23%, EBITDA율은 3.73%입니다. ROA는 3.11%, ROE는 6.96%로 나타났습니다. EBITDA는 22.3억원이며, 금융비용율은 13.52%입니다. • 기간별 변화 추이 2026년 반기 매출액은 598.2억원으로 2026년 1분기(256.7억원) 대비 341.5억원 증가하였고, 2025년 반기(519.7억원) 대비 78.5억원 증가하였습니다. 영업이익은 22.3억원으로 2026년 1분기(-34.2억원) 및 2025년 반기(-16.3억원) 대비 각각 흑자 전환하였습니다. 부채비율은 123.36%로 2026년 1분기(124.7%) 대비 1.34%p 감소하였고, 2025년 반기(174.3%) 대비 50.94%p 감소하였습니다. ROE는 6.96%로 2026년 1분기(3.8%) 대비 3.16%p 증가하였고, 2025년 반기(-1.6%) 대비 8.56%p 증가하여 흑자 전환하였습니다. • 활동성 현황 총자산회전율은 0.34회, 매출채권회전율은 1.44회, 재고회전율은 2.51회입니다. • 공시 현황 2026년 1월부터 6월까지 총 공시건수는 30건이며, 이 중 정정공시는 12건입니다. 관련 공시로는 2026-06-29 '전환사채(해외전환사채포함)발행후만기전사채취득', 2026-06-26 '[기재정정]최대주주변경을수반하는주식담보제공계약체결', 2026-05-26 '[기재정정]최대주주변경을수반하는주식담보제공계약체결', 2026-05-07 '[첨부정정]주요사항보고서(전환사채권발행결정)'이 있습니다.
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 200억 | 594억 | 979억 | 1,459억 | 174억 | 421억 | 646억 | 798억 | 245억 | 520억 | 823억 | 1,113억 | 257억 | 598억 |
| 영업이익 | -43억 | -10억 | 30억 | 61억 | -67억 | -255억 | -252억 | -443억 | 2억 | -16억 | -15억 | -98억 | -34억 | 22억 |
| 당기순이익 | -29억 | -16억 | 19억 | -30억 | -54억 | -236억 | -257억 | -633억 | 24억 | -12억 | 126억 | 5억 | 30억 | 55억 |
| EBITDA | -43억 | -10억 | 30억 | 61억 | -67억 | -255억 | -252억 | -443억 | 2억 | -16억 | -15억 | -98억 | -34억 | 22억 |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총자산 | 2,260억 | 2,388억 | 2,543억 | 2,596억 | 2,769억 | 2,441억 | 2,372억 | 2,042억 | 2,063억 | 2,029억 | 2,102억 | 1,922억 | 1,763억 | 1,772억 |
| 총부채 | 1,048억 | 1,073억 | 1,176억 | 1,284억 | 1,451억 | 1,332억 | 1,279억 | 1,298억 | 1,293억 | 1,289억 | 1,228억 | 1,174억 | 978억 | 979억 |
| 자기자본 | 1,212억 | 1,316억 | 1,367억 | 1,312억 | 1,318억 | 1,109억 | 1,093억 | 744억 | 770억 | 740억 | 874억 | 748억 | 785억 | 794억 |
| 유동자산 | 1,056억 | 1,176억 | 1,349억 | 1,470억 | 1,649억 | 1,342억 | 1,292억 | 1,193억 | 1,233억 | 1,194억 | 1,223억 | 1,251억 | 1,101억 | 1,125억 |
| 유동부채 | 601억 | 730억 | 832억 | 1,097억 | 1,066억 | 921억 | 888억 | 905억 | 898억 | 1,123억 | 1,065억 | 1,006억 | 832억 | 857억 |
| 재고자산 | 296억 | 290억 | 311억 | 254억 | 319억 | 291억 | 234억 | 267억 | 326억 | 359억 | 294억 | 256억 | 245억 | 239억 |
| 매출채권 | 417억 | 519억 | 706억 | 909억 | 902억 | 769억 | 731억 | 543억 | 528억 | 455억 | 488억 | 385억 | 366억 | 415억 |
| 현금및현금성자산 | 176억 | 208억 | 157억 | 196억 | 303억 | 164억 | 173억 | 221억 | 196억 | 160억 | 238억 | 283억 | 232억 | 227억 |
| 당좌자산 | 760억 | 886억 | 1,038억 | 1,217억 | 1,330억 | 1,051억 | 1,057억 | 926억 | 907억 | 835억 | 929억 | 995억 | 856억 | 887억 |
| 매입채무 | 112억 | 93억 | 150억 | 188억 | 149억 | 81억 | 68억 | 127억 | 148억 | 132억 | 72억 | 53억 | 73억 | 104억 |
| 투자CF | 2억 | 7억 | 2억 | 34억 | -5억 | -21억 | -50억 | -62억 | -6억 | 5억 | 83억 | 34억 | 103억 | 107억 |
| 재무CF | 11억 | 107억 | 160억 | 216억 | 239억 | 173억 | 162억 | 91억 | -17억 | -33억 | -70억 | -96억 | -220억 | -253억 |
| 금융비용 | 10억 | 54억 | 62억 | 105억 | 17억 | 64억 | 88억 | 194억 | 19억 | 101억 | 103억 | 213억 | 47억 | 81억 |
| PPE(유형자산) | 494억 | 515억 | 506억 | 467억 | 451억 | 444억 | 433억 | 425억 | 414억 | 426억 | 419억 | 411억 | 402억 | 361억 |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업CF | -9억 | -79억 | -177억 | -228억 | -127억 | -220억 | -146억 | 2억 | -1억 | -45억 | 1억 | 128억 | 58억 | 103억 |
| 투자CF | 2억 | 7억 | 2억 | 34억 | -5억 | -21억 | -50억 | -62억 | -6억 | 5억 | 83억 | 34억 | 103억 | 107억 |
| 재무CF | 11억 | 107억 | 160억 | 216억 | 239억 | 173억 | 162억 | 91억 | -17억 | -33억 | -70억 | -96억 | -220억 | -253억 |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부채비율 | 86.53% | 81.54% | 86.03% | 97.84% | 110.12% | 120.03% | 117.10% | 174.41% | 168.07% | 174.33% | 140.48% | 157.02% | 124.68% | 123.36% |
| 자기자본비율 | 53.61% | 55.08% | 53.75% | 50.55% | 47.59% | 45.45% | 46.06% | 36.44% | 37.3% | 36.45% | 41.58% | 38.91% | 44.51% | 44.77% |
| 단기차입금 | 141억 | 196억 | 255억 | 320억 | 320억 | 489억 | 487억 | 627억 | 626억 | 617억 | 597억 | 580억 | 582억 | 579억 |
| 장기차입금 | 326억 | 159억 | 159억 | 2억 | 1억 | 22억 | 22억 | 16억 | 13억 | 10억 | 7억 | 7억 | 4억 | 10억 |
| 금융비용 | 10억 | 54억 | 62억 | 105억 | 17억 | 64억 | 88억 | 194억 | 19억 | 101억 | 103억 | 213억 | 47억 | 81억 |
| PPE(유형자산) | 494억 | 515억 | 506억 | 467억 | 451억 | 444억 | 433억 | 425억 | 414억 | 426억 | 419억 | 411억 | 402억 | 361억 |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업이익률 | -21.555% | -1.658% | 3.088% | 4.194% | -38.686% | -60.579% | -38.974% | -55.426% | 0.873% | -3.144% | -1.762% | -8.792% | -13.329% | 3.732% |
| 순이익률 | -14.301% | -2.724% | 1.949% | -2.089% | -31.304% | -56.105% | -39.725% | -79.315% | 10.013% | -2.317% | 15.249% | 0.42% | 11.592% | 9.227% |
| ROA | -1.267% | -0.677% | 0.75% | -1.174% | -1.964% | -9.678% | -10.815% | -31.01% | 1.187% | -0.593% | 5.972% | 0.243% | 1.688% | 3.114% |
| ROE | -2.364% | -1.23% | 1.396% | -2.323% | -4.126% | -21.295% | -23.48% | -85.096% | 3.183% | -1.628% | 14.36% | 0.625% | 3.792% | 6.956% |
| EBITDA율 | -21.555% | -1.658% | 3.088% | 4.194% | -38.686% | -60.579% | -38.974% | -55.426% | 0.873% | -3.144% | -1.762% | -8.792% | -13.329% | 3.732% |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액증가율 | - | 196.55% | 64.9% | 48.98% | -88.09% | 142.47% | 53.36% | 23.63% | -69.36% | 112.44% | 58.37% | 35.26% | -76.94% | 133.01% |
| 영업이익증가율 | - | 77.19% | 407.05% | 102.37% | -209.81% | -279.68% | 1.34% | -75.82% | 100.48% | -865.18% | 11.24% | -574.94% | 65.04% | 165.24% |
| 순이익증가율 | - | 43.51% | 217.96% | -259.71% | -78.39% | -334.56% | -8.59% | -146.84% | 103.87% | -149.15% | 1,142.45% | -96.28% | 537.01% | 85.47% |
| 총자산증가율 | - | 5.68% | 6.48% | 2.06% | 6.67% | -11.83% | -2.83% | -13.91% | 1.02% | -1.64% | 3.58% | -8.53% | -8.29% | 0.53% |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총자산회전율 | 0.09회 | 0.25회 | 0.39회 | 0.56회 | 0.06회 | 0.17회 | 0.27회 | 0.39회 | 0.12회 | 0.26회 | 0.39회 | 0.58회 | 0.15회 | 0.34회 |
| 매출채권회전율 | 0.48회 | 1.14회 | 1.39회 | 1.6회 | 0.19회 | 0.55회 | 0.88회 | 1.47회 | 0.46회 | 1.14회 | 1.69회 | 2.89회 | 0.7회 | 1.44회 |
| 재고자산회전율 | 0.68회 | 2.05회 | 3.15회 | 5.75회 | 0.54회 | 1.45회 | 2.76회 | 3회 | 0.75회 | 1.45회 | 2.8회 | 4.35회 | 1.05회 | 2.51회 |
| 매입채무회전율 | 1.78회 | 6.4회 | 6.51회 | 7.77회 | 1.16회 | 5.2회 | 9.49회 | 6.28회 | 1.65회 | 3.94회 | 11.46회 | 20.92회 | 3.51회 | 5.77회 |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 421억 | 520억 | 598억 | ▲ 15.1% |
| 영업이익 | -255억 | -16억 | 22억 | ▲ 236.6% |
| 당기순이익 | -236억 | -12억 | 55억 | ▲ 558.4% |
| EBITDA | -255억 | -16억 | 22억 | ▲ 236.6% |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 자산총계 | 2,441억 | 2,029억 | 1,772억 | ▼ 12.6% |
| 부채총계 | 1,332억 | 1,289억 | 979억 | ▼ 24.1% |
| 자본총계 | 1,109억 | 740억 | 794억 | ▲ 7.3% |
| 유동자산 | 1,342억 | 1,194억 | 1,125억 | ▼ 5.7% |
| 유동부채 | 921억 | 1,123억 | 857억 | ▼ 23.7% |
| 비유동자산 | 1,099억 | 835억 | 647억 | ▼ 22.6% |
| 비유동부채 | 411억 | 166억 | 122억 | ▼ 26.6% |
| 현금및현금성자산 | 164억 | 160억 | 227억 | ▲ 41.9% |
| 매출채권 | 769억 | 455억 | 415억 | ▼ 8.9% |
| 재고자산 | 291억 | 359억 | 239억 | ▼ 33.4% |
| 당좌자산 | 1,051억 | 835억 | 887억 | ▲ 6.2% |
| 매입채무 | 81억 | 132억 | 104억 | ▼ 21.4% |
| PPE(유형자산) | 444억 | 426억 | 361억 | ▼ 15.3% |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 자기자본비율 | 45.4% | 36.5% | 44.8% | ▲ 8.3%p |
| 부채비율 | 120.0% | 174.3% | 123.4% | ▼ 51.0%p |
| 차입금의존도 | 20.9% | 30.9% | 33.3% | ▲ 2.3%p |
| 이자보상배율 | -3.99배 | -0.16배 | 0.28배 | ▲ 0.44배 |
| 금융비용율 | 15.2% | 19.5% | 13.5% | ▼ 6.0%p |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 유동비율 | 145.7% | 106.3% | 131.3% | ▲ 25.1%p |
| 당좌비율 | 114.1% | 74.4% | 103.5% | ▲ 29.1%p |
| 현금비율 | 17.8% | 14.3% | 26.5% | ▲ 12.3%p |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 영업이익률 | -60.6% | -3.1% | 3.7% | ▲ 6.9%p |
| 순이익률 | -56.1% | -2.3% | 9.2% | ▲ 11.5%p |
| ROA | -9.7% | -0.6% | 3.1% | ▲ 3.7%p |
| ROE | -21.3% | -1.6% | 7.0% | ▲ 8.6%p |
| EBITDA율 | -60.6% | -3.1% | 3.7% | ▲ 6.9%p |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 매출액증가율 | - | 23.4% | 15.1% | ▼ 8.3%p |
| 영업이익증가율 | - | 93.6% | 236.6% | ▲ 143.0%p |
| 순이익증가율 | - | 94.9% | 558.4% | ▲ 463.5%p |
| 총자산증가율 | - | -16.9% | -12.6% | ▲ 4.2%p |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 총자산회전율 | 0.17회 | 0.26회 | 0.34회 | ▲ 0.08회 |
| 매출채권회전율 | 0.55회 | 1.14회 | 1.44회 | ▲ 0.30회 |
| 재고자산회전율 | 1.45회 | 1.45회 | 2.51회 | ▲ 1.06회 |
| 매입채무회전율 | 5.20회 | 3.94회 | 5.77회 | ▲ 1.83회 |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 영업CF | -220억 | -45억 | 103억 | ▲ 326.6% |
| 투자CF | -21억 | 5억 | 107억 | ▲ 1985.7% |
| 재무CF | 173억 | -33억 | -253억 | ▼ 678.5% |