개요 (주)캐프의 2026년 반기보고서 기준 재무 현황 요약입니다. (주)캐프는 일반업종(업종코드 26224)에 속하는 기업으로, 자산총계 2491.1억원, 부채총계 1017.8억원, 자본총계 1473.3억원입니다. 해당 반기 매출액은 1330.8억원, 영업이익은 122.2억원, 순이익은 100.0억원을 기록하였습니다. • 안정성 현황 자기자본비율은 59.14%, 부채비율은 69.09%로 나타났습니다. 단기차입금은 497.7억원, 장기차입금은 32.4억원이며, 차입금의존도는 21.28%입니다. 이자보상배율은 1.84배로 집계되었습니다. • 유동성 현황 유동자산은 1753.2억원, 유동부채는 935.4억원이며, 유동비율은 187.43%입니다. 당좌비율은 140.26%, 현금비율은 83.24%입니다. 현금은 778.6억원을 보유하고 있으며, 영업활동현금흐름은 259.7억원, 투자활동현금흐름은 -117.8억원입니다. • 수익성 현황 영업이익률은 9.18%, 순이익률은 7.52%입니다. EBITDA는 122.2억원으로 EBITDA율은 9.18%로 나타났습니다. 자산수익률(ROA)은 4.02%, 자기자본이익률(ROE)은 6.79%이며, 금융비용율은 5.0%입니다. • 기간별 변화 추이 2026년 반기 매출액은 1330.8억원으로 2026년 1분기(678.1억원) 대비 652.7억원 증가하였으나, 2025년 3분기(2126.0억원) 대비 795.2억원 감소하였습니다. 영업이익은 122.2억원으로 2026년 1분기(73.7억원) 대비 48.5억원 증가하였으나, 2025년 3분기(158.9억원) 대비 36.7억원 감소하였습니다. 부채비율은 69.1%로 2026년 1분기(62.0%) 대비 7.1%p 상승하였으나, 2025년 3분기(73.2%) 대비 4.1%p 하락하였습니다. ROE는 6.8%로 2026년 1분기(4.7%) 대비 2.1%p 상승하였으나, 2025년 3분기(10.7%) 대비 3.9%p 하락하였습니다. • 활동성 현황 총자산회전율은 0.53회, 매출채권회전율은 4.44회, 재고자산회전율은 3.02회입니다. 유형자산은 562.7억원으로 나타났습니다. • 공시 현황 2026년 1월부터 6월까지의 분석 기간 중 총 공시 건수는 8건이며, 이 중 정정공시는 1건으로 집계되었습니다.
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 548억 | 1,123억 | 1,716억 | 2,357억 | 724억 | 1,451억 | 2,284억 | 3,149억 | 729억 | 1,473억 | 2,126억 | 2,952억 | 678억 | 1,331억 |
| 영업이익 | -5억 | -12억 | 11억 | 59억 | 51억 | 102억 | 169억 | 200억 | 72억 | 116억 | 159억 | 243억 | 74억 | 122억 |
| 당기순이익 | -5억 | -19억 | 5억 | 33억 | 44억 | 127억 | 175억 | 191억 | 59억 | 87억 | 133억 | 195억 | 66억 | 100억 |
| EBITDA | -5억 | -12억 | 11억 | 59억 | 51억 | 102억 | 169억 | 200억 | 72억 | 116억 | 159억 | 243억 | 74억 | 122억 |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총자산 | 2,015억 | 2,040억 | 2,101억 | 2,008억 | 2,064억 | 2,181억 | 2,231억 | 2,221억 | 2,176억 | 2,072억 | 2,157억 | 2,213억 | 2,304억 | 2,491억 |
| 총부채 | 1,089억 | 1,148억 | 1,183억 | 1,079억 | 1,084억 | 1,116억 | 1,124억 | 1,062억 | 950억 | 888억 | 912억 | 897억 | 882억 | 1,018억 |
| 자기자본 | 926억 | 892억 | 918억 | 930억 | 980억 | 1,065억 | 1,108억 | 1,159억 | 1,226억 | 1,184억 | 1,245억 | 1,316억 | 1,422억 | 1,473억 |
| 유동자산 | 1,262억 | 1,313억 | 1,383억 | 1,315억 | 1,376억 | 1,407억 | 1,476억 | 1,473억 | 1,435억 | 1,398억 | 1,475억 | 1,528억 | 1,600억 | 1,753억 |
| 유동부채 | 960억 | 1,039억 | 1,077억 | 961억 | 986억 | 950억 | 972억 | 936억 | 831억 | 806억 | 810억 | 796억 | 790억 | 935억 |
| 재고자산 | 317억 | 368억 | 353억 | 379억 | 403억 | 391억 | 404억 | 383억 | 356억 | 371억 | 416억 | 422억 | 413억 | 441억 |
| 매출채권 | 236억 | 284억 | 265억 | 244억 | 309억 | 256억 | 334억 | 367억 | 290억 | 335억 | 318억 | 301억 | 300억 | 300억 |
| 현금및현금성자산 | 634억 | 585억 | 692억 | 613억 | 577억 | 680억 | 653억 | 641억 | 671억 | 574억 | 567억 | 640억 | 681억 | 779억 |
| 당좌자산 | 945억 | 945억 | 1,031억 | 936억 | 973억 | 1,016억 | 1,072억 | 1,089억 | 1,079억 | 1,027억 | 1,059억 | 1,105억 | 1,187억 | 1,312억 |
| 매입채무 | 233억 | 244억 | 289억 | 250억 | 285억 | 278억 | 312억 | 360억 | 261억 | 266억 | 229억 | 234억 | 217억 | 232억 |
| 투자CF | 1억 | -1억 | -4억 | -13억 | 3억 | -45억 | -57억 | -61억 | -44억 | -45억 | -105억 | -101억 | -52억 | -118억 |
| 재무CF | -34억 | 25억 | 22억 | -56억 | -43억 | -17억 | -52억 | -180억 | 3억 | -54억 | 11억 | -39억 | 31억 | -11억 |
| 금융비용 | 8억 | 20억 | 30억 | 42억 | 10억 | 20억 | 30억 | 38억 | 7억 | 13억 | 21억 | 25억 | 6억 | 67억 |
| PPE(유형자산) | 649억 | 624억 | 614억 | 591억 | 583억 | 581억 | 570억 | 559억 | 550억 | 510억 | 512억 | 512억 | 527억 | 563억 |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업CF | 63억 | -41억 | 70억 | 89억 | 4억 | 128억 | 150억 | 266억 | 72억 | 37억 | 22억 | 143억 | 53억 | 260억 |
| 투자CF | 1억 | -1억 | -4억 | -13억 | 3억 | -45억 | -57억 | -61억 | -44억 | -45억 | -105억 | -101억 | -52억 | -118억 |
| 재무CF | -34억 | 25억 | 22억 | -56억 | -43억 | -17억 | -52억 | -180억 | 3억 | -54억 | 11억 | -39억 | 31억 | -11억 |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부채비율 | 117.65% | 128.77% | 128.89% | 116.01% | 110.59% | 104.84% | 101.41% | 91.59% | 77.55% | 75.00% | 73.20% | 68.13% | 62.03% | 69.09% |
| 자기자본비율 | 45.95% | 43.71% | 43.69% | 46.29% | 47.49% | 48.82% | 49.65% | 52.19% | 56.32% | 57.14% | 57.74% | 59.48% | 61.72% | 59.14% |
| 단기차입금 | 672억 | 748억 | 752억 | 666억 | 652억 | 617억 | 599억 | 492억 | 498억 | 476억 | 516억 | 481억 | 492억 | 498억 |
| 장기차입금 | 96억 | 76억 | 71억 | 74억 | 50억 | 113억 | 97억 | 74억 | 73억 | 41억 | 61억 | 51억 | 42억 | 32억 |
| 금융비용 | 8억 | 20억 | 30억 | 42억 | 10억 | 20억 | 30억 | 38억 | 7억 | 13억 | 21억 | 25억 | 6억 | 67억 |
| PPE(유형자산) | 649억 | 624억 | 614억 | 591억 | 583억 | 581억 | 570억 | 559억 | 550억 | 510억 | 512억 | 512억 | 527억 | 563억 |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업이익률 | -0.933% | -1.067% | 0.659% | 2.511% | 7.059% | 7.063% | 7.405% | 6.337% | 9.911% | 7.881% | 7.473% | 8.223% | 10.869% | 9.181% |
| 순이익률 | -0.837% | -1.675% | 0.289% | 1.402% | 6.078% | 8.742% | 7.684% | 6.059% | 8.056% | 5.879% | 6.248% | 6.594% | 9.76% | 7.518% |
| ROA | -0.228% | -0.922% | 0.236% | 1.645% | 2.132% | 5.816% | 7.864% | 8.591% | 2.697% | 4.181% | 6.158% | 8.798% | 2.873% | 4.016% |
| ROE | -0.495% | -2.109% | 0.541% | 3.554% | 4.491% | 11.914% | 15.839% | 16.459% | 4.789% | 7.317% | 10.666% | 14.792% | 4.655% | 6.791% |
| EBITDA율 | -0.933% | -1.067% | 0.659% | 2.511% | 7.059% | 7.063% | 7.405% | 6.337% | 9.911% | 7.881% | 7.473% | 8.223% | 10.869% | 9.181% |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액증가율 | - | 104.94% | 52.78% | 37.35% | -69.27% | 100.38% | 57.37% | 37.87% | -76.86% | 102.18% | 44.31% | 38.85% | -77.03% | 96.25% |
| 영업이익증가율 | - | -134.4% | 194.39% | 423.05% | -13.61% | 100.5% | 64.99% | 17.99% | -63.81% | 60.77% | 36.84% | 52.78% | -69.64% | 65.77% |
| 순이익증가율 | - | -310.02% | 126.41% | 565.29% | 33.2% | 188.21% | 38.32% | 8.71% | -69.23% | 47.56% | 53.37% | 46.55% | -66% | 51.16% |
| 총자산증가율 | - | 1.22% | 3% | -4.42% | 2.78% | 5.67% | 2.31% | -0.48% | -2.01% | -4.8% | 4.14% | 2.58% | 4.12% | 8.12% |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총자산회전율 | 0.27회 | 0.55회 | 0.82회 | 1.17회 | 0.35회 | 0.67회 | 1.02회 | 1.42회 | 0.33회 | 0.71회 | 0.99회 | 1.33회 | 0.29회 | 0.53회 |
| 매출채권회전율 | 2.32회 | 3.95회 | 6.47회 | 9.68회 | 2.34회 | 5.68회 | 6.83회 | 8.59회 | 2.52회 | 4.4회 | 6.68회 | 9.81회 | 2.26회 | 4.44회 |
| 재고자산회전율 | 1.73회 | 3.06회 | 4.87회 | 6.22회 | 1.8회 | 3.71회 | 5.65회 | 8.21회 | 2.05회 | 3.97회 | 5.11회 | 6.99회 | 1.64회 | 3.02회 |
| 매입채무회전율 | 2.35회 | 4.6회 | 5.94회 | 9.43회 | 2.54회 | 5.22회 | 7.31회 | 8.74회 | 2.79회 | 5.54회 | 9.29회 | 12.64회 | 3.12회 | 5.74회 |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 1,451억 | 1,473억 | 1,331억 | ▼ 9.7% |
| 영업이익 | 102억 | 116억 | 122억 | ▲ 5.2% |
| 당기순이익 | 127억 | 87억 | 100억 | ▲ 15.5% |
| EBITDA | 102억 | 116억 | 122억 | ▲ 5.2% |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 자산총계 | 2,181억 | 2,072억 | 2,491억 | ▲ 20.3% |
| 부채총계 | 1,116억 | 888억 | 1,018억 | ▲ 14.6% |
| 자본총계 | 1,065억 | 1,184억 | 1,473억 | ▲ 24.5% |
| 유동자산 | 1,407억 | 1,398억 | 1,753억 | ▲ 25.4% |
| 유동부채 | 950억 | 806억 | 935억 | ▲ 16.0% |
| 비유동자산 | 774억 | 673억 | 738억 | ▲ 9.6% |
| 비유동부채 | 167억 | 81억 | 82억 | ▲ 1.2% |
| 현금및현금성자산 | 680억 | 574억 | 779억 | ▲ 35.6% |
| 매출채권 | 256억 | 335억 | 300억 | ▼ 10.3% |
| 재고자산 | 391억 | 371억 | 441억 | ▲ 19.0% |
| 당좌자산 | 1,016억 | 1,027억 | 1,312억 | ▲ 27.7% |
| 매입채무 | 278억 | 266억 | 232억 | ▼ 12.8% |
| PPE(유형자산) | 581억 | 510억 | 563억 | ▲ 10.3% |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 자기자본비율 | 48.8% | 57.1% | 59.1% | ▲ 2.0%p |
| 부채비율 | 104.8% | 75.0% | 69.1% | ▼ 5.9%p |
| 차입금의존도 | 33.5% | 24.9% | 21.3% | ▼ 3.6%p |
| 이자보상배율 | 5.11배 | 8.72배 | 1.84배 | ▼ 6.88배 |
| 금융비용율 | 1.4% | 0.9% | 5.0% | ▲ 4.1%p |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 유동비율 | 148.2% | 173.4% | 187.4% | ▲ 14.0%p |
| 당좌비율 | 107.0% | 127.4% | 140.3% | ▲ 12.9%p |
| 현금비율 | 71.6% | 71.2% | 83.2% | ▲ 12.0%p |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 영업이익률 | 7.1% | 7.9% | 9.2% | ▲ 1.3%p |
| 순이익률 | 8.7% | 5.9% | 7.5% | ▲ 1.6%p |
| ROA | 5.8% | 4.2% | 4.0% | ▼ 0.2%p |
| ROE | 11.9% | 7.3% | 6.8% | ▼ 0.5%p |
| EBITDA율 | 7.1% | 7.9% | 9.2% | ▲ 1.3%p |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 매출액증가율 | - | 1.5% | -9.7% | ▼ 11.2%p |
| 영업이익증가율 | - | 13.3% | 5.2% | ▼ 8.0%p |
| 순이익증가율 | - | -31.7% | 15.5% | ▲ 47.2%p |
| 총자산증가율 | - | -5.0% | 20.3% | ▲ 25.3%p |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 총자산회전율 | 0.67회 | 0.71회 | 0.53회 | ▼ 0.18회 |
| 매출채권회전율 | 5.68회 | 4.40회 | 4.44회 | ▲ 0.03회 |
| 재고자산회전율 | 3.71회 | 3.97회 | 3.02회 | ▼ 0.96회 |
| 매입채무회전율 | 5.22회 | 5.54회 | 5.74회 | ▲ 0.20회 |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 영업CF | 128억 | 37억 | 260억 | ▲ 603.8% |
| 투자CF | -45억 | -45억 | -118억 | ▼ 162.7% |
| 재무CF | -17억 | -54억 | -11억 | ▲ 78.6% |