• 개요 (주)케일럼의 2026년 1분기보고서 기준 자산총계는 809.5억원, 부채총계는 338.8억원, 자본총계는 470.8억원입니다. 해당 분기 매출액은 266.4억원, 영업이익은 8.7억원, 순이익은 15.5억원을 기록하였습니다. • 안정성 현황 자기자본비율은 58.15%, 부채비율은 71.97%로 나타났습니다. 단기차입금은 78.0억원, 장기차입금은 99.4억원이며 차입금의존도는 21.91%입니다. 이자보상배율은 2.21배로 나타났습니다. • 유동성 현황 유동자산은 314.9억원, 유동부채는 191.0억원으로 유동비율은 164.83%입니다. 당좌비율은 142.43%, 현금비율은 74.77%를 기록하였으며 현금 보유액은 142.8억원입니다. 영업활동현금흐름은 59.7백만원, 투자활동현금흐름은 1.0억원입니다. • 수익성 현황 영업이익률은 3.27%, 순이익률은 5.83%입니다. ROA는 1.92%, ROE는 3.3%이며, EBITDA는 8.7억원, EBITDA율은 3.27%를 기록하였습니다. 금융비용율은 1.48%입니다. • 기간별 변화 추이 2026년 1분기 매출액은 266.4억원으로 2025년 1분기(312.0억원) 대비 45.6억원 감소하였습니다. 영업이익은 8.7억원으로 2025년 1분기(13.0억원) 대비 4.3억원 감소하였으나, 직전 사업연도인 2025년 사업보고서(-8.1억원) 대비 흑자로 전환하였습니다. 부채비율은 2025년 1분기 121.5%에서 반기 95.9%, 3분기 84.5%, 사업보고서 75.5%를 거쳐 2026년 1분기 71.97%로 지속해서 감소하였습니다. ROE는 2025년 1분기 1.6%, 반기 1.0%, 3분기 -1.1%, 사업보고서 -6.0%로 변동한 후 2026년 1분기 3.3%를 나타냈습니다. • 활동성 현황 총자산회전율은 0.33회이며, 매출채권회전율은 3.92회, 재고회전율은 6.23회로 나타났습니다. • 공시 현황 분석 기간인 2026년 1월부터 3월까지 총 공시건수는 23건이며, 이 중 정정공시는 11건입니다. 공시 내용에는 2026년 3월 31일 공시된 '합병등종료보고서(합병)' 1건이 포함되어 있습니다.
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 399억 | 665억 | 772억 | 845억 | 338억 | 517억 | 788억 | 973억 | 312억 | 483억 | 701억 | 817억 | 266억 |
| 영업이익 | -22억 | -58억 | -70억 | -44억 | -1억 | 2억 | 13억 | 28억 | 13억 | 22억 | 10억 | -8억 | 9억 |
| 당기순이익 | -28억 | -151억 | -254억 | -489억 | -5억 | 72억 | 69억 | 22억 | 7억 | 4억 | -5억 | -27억 | 16억 |
| EBITDA | -22억 | -58억 | -70억 | -44억 | -1억 | 2억 | 13억 | 28억 | 13억 | 22억 | 10억 | -8억 | 9억 |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총자산 | 1,270억 | 1,232억 | 1,095억 | 961억 | 935억 | 981억 | 879억 | 901억 | 1,012억 | 888억 | 820억 | 799억 | 810억 |
| 총부채 | 684억 | 670억 | 635억 | 648억 | 686억 | 656억 | 557억 | 425억 | 555억 | 435억 | 375억 | 344억 | 339억 |
| 자기자본 | 586억 | 561억 | 459억 | 313억 | 249억 | 325억 | 322억 | 476억 | 457억 | 453억 | 444억 | 455억 | 471억 |
| 유동자산 | 368억 | 399억 | 378억 | 310억 | 355억 | 422억 | 335억 | 365억 | 513억 | 394억 | 331억 | 296억 | 315억 |
| 유동부채 | 533억 | 527억 | 504억 | 487억 | 491억 | 457억 | 359억 | 218억 | 408억 | 287억 | 226억 | 192억 | 191억 |
| 재고자산 | 31억 | 31억 | 30억 | 36억 | 36억 | 172억 | 43억 | 57억 | 49억 | 55억 | 65억 | 51억 | 43억 |
| 매출채권 | 93억 | 70억 | 79억 | 73억 | 74억 | 67억 | 67억 | 125억 | 256억 | 150억 | 73억 | 45억 | 68억 |
| 현금및현금성자산 | 4억 | 37억 | 30억 | 37억 | 78억 | 39억 | 92억 | 77억 | 35억 | 115억 | 145억 | 138억 | 143억 |
| 당좌자산 | 337억 | 368억 | 347억 | 274억 | 319억 | 250억 | 292억 | 308억 | 465억 | 339억 | 266억 | 245억 | 272억 |
| 매입채무 | 130억 | 103억 | 61억 | 50억 | 57억 | 192억 | 51억 | 121억 | 239억 | 119억 | 80억 | 47억 | 47억 |
| 투자CF | -4억 | -5억 | -6억 | -2억 | -10억 | -3억 | -16억 | -6억 | -32억 | -4억 | -10억 | -3억 | 1억 |
| 재무CF | -20억 | 61억 | 71억 | 66억 | 43억 | 31억 | 24억 | 14억 | 31억 | 28억 | 14억 | 13억 | -1억 |
| 금융비용 | 15억 | 56억 | 153억 | 73억 | 12억 | 58억 | 71억 | 83억 | 4억 | 18억 | 20억 | 23억 | 4억 |
| PPE(유형자산) | 450억 | 446억 | 431억 | 408억 | 403억 | 397억 | 392억 | 454억 | 449억 | 444억 | 440억 | 445억 | 441억 |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업CF | -1억 | -47억 | -63억 | -55억 | 8억 | -25억 | 48억 | 29억 | -40억 | 18억 | 63억 | 52억 | 1억 |
| 투자CF | -4억 | -5억 | -6억 | -2억 | -10억 | -3억 | -16억 | -6억 | -32억 | -4억 | -10억 | -3억 | 1억 |
| 재무CF | -20억 | 61억 | 71억 | 66억 | 43억 | 31억 | 24억 | 14억 | 31억 | 28억 | 14억 | 13억 | -1억 |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부채비율 | 116.83% | 119.40% | 138.31% | 206.95% | 275.38% | 201.48% | 173.10% | 89.36% | 121.46% | 95.92% | 84.46% | 75.45% | 71.97% |
| 자기자본비율 | 46.12% | 45.58% | 41.96% | 32.58% | 26.64% | 33.17% | 36.62% | 52.81% | 45.15% | 51.04% | 54.21% | 57% | 58.15% |
| 단기차입금 | 37억 | 47억 | 65억 | 65억 | 65억 | 65억 | 65억 | 62억 | 94억 | 92억 | 78억 | 78억 | 78억 |
| 장기차입금 | 20억 | 14억 | 7억 | 0억 | 50억 | 150억 | 150억 | 150억 | 100억 | 100억 | 100억 | 100억 | 99억 |
| 금융비용 | 15억 | 56억 | 153억 | 73억 | 12억 | 58억 | 71억 | 83억 | 4억 | 18억 | 20억 | 23억 | 4억 |
| PPE(유형자산) | 450억 | 446억 | 431억 | 408억 | 403억 | 397억 | 392억 | 454억 | 449억 | 444억 | 440억 | 445억 | 441억 |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업이익률 | -5.445% | -8.684% | -9.118% | -5.215% | -0.255% | 0.368% | 1.65% | 2.851% | 4.165% | 4.647% | 1.405% | -0.996% | 3.27% |
| 순이익률 | -6.982% | -22.684% | -32.949% | -57.806% | -1.59% | 14.006% | 8.768% | 2.302% | 2.4% | 0.907% | -0.664% | -3.364% | 5.826% |
| ROA | -2.196% | -12.24% | -23.234% | -50.832% | -0.575% | 7.378% | 7.852% | 2.488% | 0.74% | 0.494% | -0.568% | -3.44% | 1.917% |
| ROE | -4.762% | -26.854% | -55.37% | -156.03% | -2.158% | 22.244% | 21.445% | 4.712% | 1.639% | 0.968% | -1.048% | -6.036% | 3.296% |
| EBITDA율 | -5.445% | -8.684% | -9.118% | -5.215% | -0.255% | 0.368% | 1.65% | 2.851% | 4.165% | 4.647% | 1.405% | -0.996% | 3.27% |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액증가율 | - | 66.37% | 16.16% | 9.51% | -60.02% | 52.86% | 52.42% | 23.58% | -67.94% | 54.87% | 45.1% | 16.52% | -67.4% |
| 영업이익증가율 | - | -165.31% | -21.97% | 37.37% | 98.05% | 320.84% | 583.85% | 113.49% | -53.17% | 72.81% | -56.12% | -182.55% | 207.06% |
| 순이익증가율 | - | -440.5% | -68.73% | -92.12% | 98.9% | 1,446.39% | -4.58% | -67.55% | -66.58% | -41.45% | -206.23% | -489.96% | 156.47% |
| 총자산증가율 | - | -3.01% | -11.11% | -12.19% | -2.74% | 4.88% | -10.34% | 2.4% | 12.35% | -12.24% | -7.7% | -2.54% | 1.35% |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총자산회전율 | 0.31회 | 0.54회 | 0.71회 | 0.88회 | 0.36회 | 0.53회 | 0.9회 | 1.08회 | 0.31회 | 0.54회 | 0.86회 | 1.02회 | 0.33회 |
| 매출채권회전율 | 4.3회 | 9.48회 | 9.79회 | 11.52회 | 4.55회 | 7.7회 | 11.78회 | 7.76회 | 1.22회 | 3.21회 | 9.55회 | 18.2회 | 3.92회 |
| 재고자산회전율 | 12.96회 | 21.5회 | 25.56회 | 23.51회 | 9.31회 | 3회 | 18.25회 | 17.17회 | 6.42회 | 8.76회 | 10.82회 | 16.07회 | 6.23회 |
| 매입채무회전율 | 3.06회 | 6.46회 | 12.62회 | 16.95회 | 5.89회 | 2.68회 | 15.4회 | 8.01회 | 1.3회 | 4.05회 | 8.71회 | 17.23회 | 5.68회 |