• 개요 (주)아이스크림에듀의 2026년 1분기보고서 기준 자산총계는 670.7억원, 부채총계는 238.3억원, 자본총계는 432.4억원입니다. 해당 분기 매출액은 203.0억원, 영업이익은 8.5억원, 순이익은 6.8억원을 기록하였습니다. • 안정성 현황 자기자본비율은 64.47%, 부채비율은 55.1%로 나타났습니다. 단기차입금과 장기차입금은 모두 0원으로 차입금의존도는 0.0%입니다. 이자보상배율은 2.9배를 기록하였습니다. • 유동성 현황 유동자산은 437.9억원, 유동부채는 204.3억원이며, 유동비율은 214.38%, 당좌비율은 179.63%, 현금비율은 30.81%입니다. 보유 현금은 62.9억원이며, 영업활동현금흐름은 10.0억원, 투자활동현금흐름은 -64.0억원으로 나타났습니다. • 수익성 현황 영업이익률은 4.2%, 순이익률은 3.33%를 기록하였습니다. EBITDA는 8.5억원이며, EBITDA율은 4.2%입니다. ROA는 1.01%, ROE는 1.56%로 나타났으며, 금융비용율은 1.45%입니다. • 기간별 변화 추이 2025년 1분기 대비 2026년 1분기 매출액은 243.9억원에서 203.0억원으로 40.9억원 감소하였습니다. 영업이익은 2025년 1분기 -35.7억원에서 2026년 1분기 8.5억원으로 증가하여 흑자 전환하였습니다. 부채비율은 2025년 1분기 100.8%에서 2026년 1분기 55.1%로 45.7%p 하락하였습니다. ROE는 2025년 1분기 -11.2%에서 2026년 1분기 1.56%로 상승하며 흑자 전환하였습니다. • 활동성 현황 총자산회전율은 0.3회, 매출채권회전율은 2.24회, 재고자산회전율은 2.86회로 나타났습니다. • 공시 현황 2026년 1월부터 3월까지의 분석기간 동안 총 공시건수는 9건이며, 이 중 정정공시는 1건이었습니다.
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 314억 | 608억 | 889억 | 1,176억 | 275억 | 529억 | 808억 | 1,076억 | 244억 | 473억 | 683억 | 916억 | 203억 |
| 영업이익 | -97억 | -94억 | -120억 | -167억 | -27억 | -40억 | -25억 | -19억 | -36억 | -28억 | -18억 | 14억 | 9억 |
| 당기순이익 | -94억 | -80억 | -110억 | -235억 | -32억 | -57억 | -42억 | -62억 | -39억 | -11억 | -26억 | -11억 | 7억 |
| EBITDA | -97억 | -94억 | -120억 | -167억 | -27억 | -40억 | -25억 | -19억 | -36억 | -28억 | -18억 | 14억 | 9억 |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총자산 | 834억 | 975억 | 993억 | 919억 | 881억 | 836억 | 836억 | 773억 | 700억 | 669억 | 648억 | 670억 | 671억 |
| 총부채 | 254억 | 374억 | 422억 | 473억 | 468억 | 447억 | 433억 | 386억 | 351억 | 250억 | 244억 | 244억 | 238억 |
| 자기자본 | 580억 | 601억 | 572억 | 446억 | 413억 | 389억 | 403억 | 387억 | 349억 | 419억 | 404억 | 426억 | 432억 |
| 유동자산 | 393억 | 521억 | 493억 | 499억 | 495억 | 460억 | 451억 | 427억 | 367억 | 383억 | 395억 | 426억 | 438억 |
| 유동부채 | 212억 | 164억 | 168억 | 238억 | 236억 | 208억 | 194억 | 352억 | 321억 | 218억 | 218억 | 209억 | 204억 |
| 재고자산 | 32억 | 27억 | 53억 | 81억 | 62억 | 58억 | 58억 | 76억 | 68억 | 52억 | 72억 | 69억 | 71억 |
| 매출채권 | 174억 | 168억 | 179억 | 176억 | 169억 | 161억 | 165억 | 121억 | 120억 | 112억 | 106억 | 101억 | 91억 |
| 현금및현금성자산 | 30억 | 139억 | 44억 | 78억 | 56억 | 46억 | 105억 | 69억 | 87억 | 85억 | 77억 | 121억 | 63억 |
| 당좌자산 | 361억 | 493억 | 440억 | 417억 | 434억 | 402억 | 393억 | 352억 | 299억 | 330억 | 323억 | 357억 | 367억 |
| 매입채무 | 0억 | 0억 | 0억 | 1억 | 1억 | 0억 | 0억 | 1억 | 0억 | 0억 | 0억 | 1억 | 0억 |
| 투자CF | 41억 | 20억 | 6억 | -72억 | -10억 | -15억 | 28억 | -20억 | 76억 | 65억 | 40억 | 40억 | -64억 |
| 재무CF | 22억 | 149억 | 140억 | 159억 | 8억 | -19억 | -25억 | -34억 | -38억 | -66억 | -78억 | -85억 | -4억 |
| 금융비용 | 1억 | 8억 | 12억 | 22억 | 5억 | 26억 | 31억 | 51억 | 4억 | 17억 | 20억 | 33억 | 3억 |
| PPE(유형자산) | 203억 | 184억 | 235억 | 171억 | 164억 | 154억 | 148억 | 114억 | 106억 | 90억 | 82억 | 78억 | 77억 |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업CF | -104억 | -101억 | -174억 | -80억 | -20억 | 2억 | 24억 | 46억 | -21억 | 17억 | 46억 | 97억 | 10억 |
| 투자CF | 41억 | 20억 | 6억 | -72억 | -10억 | -15억 | 28억 | -20억 | 76억 | 65억 | 40억 | 40억 | -64억 |
| 재무CF | 22억 | 149억 | 140억 | 159억 | 8억 | -19억 | -25억 | -34억 | -38억 | -66억 | -78억 | -85억 | -4억 |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부채비율 | 43.83% | 62.33% | 73.76% | 106.16% | 113.07% | 114.92% | 107.25% | 99.63% | 100.84% | 59.77% | 60.47% | 57.33% | 55.10% |
| 자기자본비율 | 69.53% | 61.6% | 57.55% | 48.51% | 46.93% | 46.53% | 48.25% | 50.09% | 49.79% | 62.59% | 62.32% | 63.56% | 64.47% |
| 단기차입금 | 30억 | 0억 | 0억 | 30억 | 47억 | 30억 | 30억 | 30억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 |
| 장기차입금 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 |
| 금융비용 | 1억 | 8억 | 12억 | 22억 | 5억 | 26억 | 31억 | 51억 | 4억 | 17억 | 20억 | 33억 | 3억 |
| PPE(유형자산) | 203억 | 184억 | 235억 | 171억 | 164억 | 154억 | 148억 | 114억 | 106억 | 90억 | 82억 | 78억 | 77억 |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업이익률 | -30.979% | -15.467% | -13.446% | -14.202% | -9.845% | -7.552% | -3.112% | -1.802% | -14.633% | -6.019% | -2.705% | 1.53% | 4.204% |
| 순이익률 | -29.913% | -13.095% | -12.356% | -19.951% | -11.595% | -10.728% | -5.214% | -5.772% | -15.942% | -2.342% | -3.844% | -1.155% | 3.326% |
| ROA | -11.28% | -8.163% | -11.059% | -25.544% | -3.623% | -6.788% | -5.035% | -8.033% | -5.554% | -1.657% | -4.053% | -1.58% | 1.007% |
| ROE | -16.224% | -13.252% | -19.217% | -52.661% | -7.719% | -14.588% | -10.436% | -16.037% | -11.155% | -2.647% | -6.504% | -2.485% | 1.561% |
| EBITDA율 | -30.979% | -15.467% | -13.446% | -14.202% | -9.845% | -7.552% | -3.112% | -1.802% | -14.633% | -6.019% | -2.705% | 1.53% | 4.204% |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액증가율 | - | 93.34% | 46.25% | 32.27% | -76.59% | 92.04% | 52.75% | 33.28% | -77.34% | 94.03% | 44.29% | 34.14% | -77.84% |
| 영업이익증가율 | - | 3.47% | -27.13% | -39.71% | 83.77% | -47.31% | 37.06% | 22.81% | -83.96% | 20.19% | 35.16% | 175.91% | -39.11% |
| 순이익증가율 | - | 15.36% | -38% | -113.58% | 86.4% | -77.69% | 25.77% | -47.56% | 37.42% | 71.49% | -136.83% | 59.69% | 163.82% |
| 총자산증가율 | - | 16.95% | 1.86% | -7.53% | -4.09% | -5.17% | 0.07% | -7.51% | -9.48% | -4.42% | -3.2% | 3.41% | 0.15% |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총자산회전율 | 0.38회 | 0.62회 | 0.9회 | 1.28회 | 0.31회 | 0.63회 | 0.97회 | 1.39회 | 0.35회 | 0.71회 | 1.05회 | 1.37회 | 0.3회 |
| 매출채권회전율 | 1.81회 | 3.62회 | 4.98회 | 6.69회 | 1.63회 | 3.29회 | 4.9회 | 8.88회 | 2.03회 | 4.22회 | 6.42회 | 9.03회 | 2.24회 |
| 재고자산회전율 | 9.82회 | 22.17회 | 16.67회 | 14.44회 | 4.47회 | 9.07회 | 13.88회 | 14.17회 | 3.56회 | 9.03회 | 9.5회 | 13.31회 | 2.86회 |
| 매입채무회전율 | 4,670.04회 | 22,251.13회 | ∞회 | 1,452.38회 | 325.21회 | 1,573.45회 | 2,480.61회 | 904.38회 | 1,282.16회 | 1,500.95회 | 2,805.1회 | 1,014.55회 | 439.89회 |