• 개요 (주)넵튠은 업종코드 582의 일반업종 기업으로, 본 요약은 2026년 1분기보고서 수치를 기준으로 작성되었습니다. 자산총계는 3786.8억원, 부채총계는 568.3억원, 자본총계는 3218.5억원입니다. 매출액은 314.1억원, 영업이익은 17.2억원, 순이익은 58.2억원을 기록하였습니다. • 안정성 현황 자기자본비율은 84.99%, 부채비율은 17.66%, 차입금의존도는 2.64%로 나타났습니다. 이자보상배율은 2.64배입니다. 차입금의 경우 단기차입금은 100.0억원이며, 장기차입금은 0원입니다. • 유동성 현황 유동자산은 714.2억원, 유동부채는 388.6억원으로 유동비율은 183.77%를 기록하였습니다. 당좌비율은 183.51%, 현금비율은 110.26%이며, 현금은 428.5억원입니다. 영업활동현금흐름(영업CF)은 15.3억원이며, 투자활동현금흐름(투자CF)은 16.3억원입니다. • 수익성 현황 영업이익률은 5.47%, 순이익률은 18.54%입니다. ROA는 1.54%, ROE는 1.81%를 기록하였습니다. EBITDA는 17.2억원, EBITDA율은 5.47%, 금융비용율은 2.07%이며, 유형자산은 21.7억원입니다. • 기간별 변화 추이 매출액은 2026년 1분기 314.1억원으로 2025년 1분기(315.9억원) 대비 1.8억원 감소하였고, 2025년 사업보고서(1225.3억원) 대비 911.2억원 감소하였습니다. 영업이익은 2026년 1분기 17.2억원으로 2025년 1분기(23.7억원) 대비 6.5억원 감소하였고, 2025년 사업보고서(24.9억원) 대비 7.7억원 감소하였습니다. 부채비율은 2026년 1분기 17.66%로 2025년 1분기(11.7%) 대비 5.96%p 상승하였고, 2025년 사업보고서(13.7%) 대비 3.96%p 상승하였습니다. ROE는 2026년 1분기 1.81%로 2025년 1분기(1.9%) 대비 0.09%p 하락하였으나, 2025년 사업보고서(-12.8%) 대비로는 흑자 전환하며 14.61%p 상승하였습니다. • 활동성 현황 총자산회전율은 0.08회, 매출채권회전율은 1.4회, 재고자산회전율은 309.63회로 나타났습니다. • 공시 현황 총 공시건수는 19건이며, 이 중 정정공시는 5건입니다. 해당 기간에는 '2026-03-26 주요사항보고서(자기주식처분결정)', '2026-01-28 [첨부정정]주요사항보고서(회사합병결정)', '2026-01-27 주요사항보고서(회사합병결정)' 공시가 포함되어 있습니다.
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 190억 | 494억 | 711억 | 997억 | 246억 | 514억 | 897억 | 1,216억 | 316억 | 657억 | 954억 | 1,225억 | 314억 |
| 영업이익 | -15억 | -13억 | -12억 | 22억 | 7억 | 15억 | 67억 | 96억 | 24억 | 35억 | 41억 | 25억 | 17억 |
| 당기순이익 | 28억 | 36억 | -126억 | -167억 | 221억 | 330억 | 583억 | 48억 | 73억 | 162억 | -72억 | -406억 | 58억 |
| EBITDA | -13억 | -11억 | -7억 | 22억 | 7억 | 15억 | 67억 | 96억 | 24억 | 35억 | 41억 | 25억 | 17억 |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총자산 | 4,383억 | 4,467억 | 4,278억 | 4,084억 | 4,293억 | 4,451억 | 4,762억 | 4,075억 | 4,277억 | 4,388억 | 4,073억 | 3,593억 | 3,787억 |
| 총부채 | 553억 | 631억 | 601억 | 442억 | 392억 | 439억 | 518억 | 370억 | 446억 | 502억 | 418억 | 434억 | 568억 |
| 자기자본 | 3,830억 | 3,836억 | 3,676억 | 3,642억 | 3,901억 | 4,012억 | 4,245억 | 3,704억 | 3,831억 | 3,886억 | 3,655억 | 3,160억 | 3,218억 |
| 유동자산 | 639억 | 687억 | 715억 | 723억 | 615억 | 645억 | 709억 | 741억 | 708억 | 705억 | 717억 | 682억 | 714억 |
| 유동부채 | 282억 | 343억 | 359억 | 338억 | 253억 | 251억 | 252억 | 217억 | 259억 | 252억 | 232억 | 357억 | 389억 |
| 재고자산 | 1억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 1억 | 1억 | 1억 | 1억 | 1억 |
| 매출채권 | 176억 | 177억 | 200억 | 210억 | 207억 | 225억 | 250억 | 211억 | 224억 | 204억 | 212억 | 192억 | 224억 |
| 현금및현금성자산 | 382억 | 437억 | 344억 | 428억 | 291억 | 299억 | 334억 | 406억 | 261억 | 313억 | 383억 | 394억 | 429억 |
| 당좌자산 | 637억 | 687억 | 714억 | 723억 | 615억 | 644억 | 708억 | 741억 | 707억 | 704억 | 717억 | 681억 | 713억 |
| 매입채무 | 131억 | 147억 | 125억 | 141억 | 141억 | 147억 | 150억 | 133억 | 138억 | 149억 | 133억 | 131억 | 148억 |
| 투자CF | 80억 | 52억 | -33억 | 30억 | -86억 | -94억 | -117억 | -125억 | -146억 | -101억 | -52억 | -30억 | 16억 |
| 재무CF | 46억 | 90억 | 88억 | 79억 | -100억 | -104억 | -106억 | -119억 | -6억 | -8억 | -10억 | -73억 | -3억 |
| 금융비용 | 2억 | 5억 | 84억 | 197억 | 3억 | 16억 | 23억 | 296억 | 3억 | 20억 | 112억 | 365억 | 7억 |
| PPE(유형자산) | 23억 | 22억 | 21억 | 19억 | 18억 | 18억 | 17억 | 16억 | 19억 | 16억 | 15억 | 15억 | 22억 |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업CF | -46억 | -9억 | -18억 | 15억 | 46억 | 65억 | 127억 | 216억 | 4억 | 20억 | 41억 | 89억 | 15억 |
| 투자CF | 80억 | 52억 | -33억 | 30억 | -86억 | -94억 | -117억 | -125억 | -146억 | -101억 | -52억 | -30억 | 16억 |
| 재무CF | 46억 | 90억 | 88억 | 79억 | -100억 | -104억 | -106억 | -119억 | -6억 | -8억 | -10억 | -73억 | -3억 |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부채비율 | 14.45% | 16.44% | 16.36% | 12.13% | 10.04% | 10.94% | 12.19% | 10.00% | 11.65% | 12.91% | 11.43% | 13.73% | 17.66% |
| 자기자본비율 | 87.37% | 85.88% | 85.94% | 89.18% | 90.88% | 90.14% | 89.13% | 90.91% | 89.57% | 88.57% | 89.74% | 87.93% | 84.99% |
| 단기차입금 | 52억 | 97억 | 97억 | 95억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 100억 | 100억 |
| 장기차입금 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 |
| 금융비용 | 2억 | 5억 | 84억 | 197억 | 3억 | 16억 | 23억 | 296억 | 3억 | 20억 | 112억 | 365억 | 7억 |
| PPE(유형자산) | 23억 | 22억 | 21억 | 19억 | 18억 | 18억 | 17억 | 16억 | 19억 | 16억 | 15억 | 15억 | 22억 |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업이익률 | -7.811% | -2.703% | -1.623% | 2.161% | 2.943% | 2.873% | 7.453% | 7.899% | 7.516% | 5.343% | 4.278% | 2.034% | 5.471% |
| 순이익률 | 14.709% | 7.201% | -17.771% | -16.784% | 89.864% | 64.272% | 64.997% | 3.908% | 22.982% | 24.689% | -7.537% | -33.138% | 18.545% |
| ROA | 0.639% | 0.797% | -2.954% | -4.099% | 5.142% | 7.421% | 12.24% | 1.166% | 1.697% | 3.7% | -1.766% | -11.3% | 1.538% |
| ROE | 0.732% | 0.928% | -3.437% | -4.596% | 5.659% | 8.233% | 13.732% | 1.283% | 1.895% | 4.177% | -1.967% | -12.851% | 1.81% |
| EBITDA율 | -7.076% | -2.133% | -1.029% | 2.161% | 2.943% | 2.873% | 7.453% | 7.899% | 7.516% | 5.343% | 4.278% | 2.034% | 5.471% |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액증가율 | - | 159.47% | 43.86% | 40.28% | -75.37% | 109.22% | 74.47% | 35.6% | -74.02% | 108.15% | 45.13% | 28.41% | -74.37% |
| 영업이익증가율 | - | 10.19% | 13.65% | 286.83% | -66.46% | 104.27% | 352.52% | 43.72% | -75.29% | 47.98% | 16.21% | -38.95% | -31.05% |
| 순이익증가율 | - | 27.03% | -455.02% | -32.48% | 231.87% | 49.64% | 76.44% | -91.85% | 52.75% | 123.61% | -144.3% | -464.61% | 114.35% |
| 총자산증가율 | - | 1.91% | -4.24% | -4.52% | 5.12% | 3.68% | 6.98% | -14.44% | 4.96% | 2.59% | -7.17% | -11.78% | 5.39% |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총자산회전율 | 0.04회 | 0.11회 | 0.17회 | 0.24회 | 0.06회 | 0.12회 | 0.19회 | 0.3회 | 0.07회 | 0.15회 | 0.23회 | 0.34회 | 0.08회 |
| 매출채권회전율 | 1.08회 | 2.79회 | 3.55회 | 4.75회 | 1.19회 | 2.28회 | 3.59회 | 5.78회 | 1.41회 | 3.22회 | 4.49회 | 6.4회 | 1.4회 |
| 재고자산회전율 | 164.45회 | 1,166.14회 | 2,656.33회 | 3,807.9회 | 744.34회 | 1,770.11회 | 2,904.5회 | 3,396.93회 | 332.43회 | 742.5회 | 1,230.53회 | 1,172.11회 | 309.63회 |
| 매입채무회전율 | 1.45회 | 3.36회 | 5.7회 | 7.05회 | 1.74회 | 3.49회 | 5.97회 | 9.14회 | 2.28회 | 4.41회 | 7.18회 | 9.36회 | 2.12회 |