• 개요 (주)더네이쳐홀딩스의 2026년 반기보고서 기준 자산총계는 6562.6억 원, 부채총계는 2687.6억 원, 자본총계는 3874.9억 원입니다. 해당 분기 매출액은 2083.5억 원, 영업이익은 -26.6억 원, 순이익은 3.1억 원을 기록하였습니다. • 안정성 현황 2026년 반기보고서 기준 자기자본비율은 59.05%이며, 부채비율은 69.36%입니다. 단기차입금은 0원, 장기차입금은 4.8억 원으로 차입금의존도는 0.07%로 나타났습니다. 이자보상배율은 -0.47배입니다. • 유동성 현황 유동자산은 2305.6억 원, 유동부채는 2377.0억 원으로 유동비율은 97.0%입니다. 당좌비율은 43.05%, 현금비율은 15.32%이며, 현금은 364.1억 원입니다. 영업활동현금흐름은 239.9억 원, 투자활동현금흐름은 -237.1억 원으로 나타났습니다. • 수익성 현황 영업이익률은 -1.28%이며, 순이익률은 0.15%입니다. ROA는 0.05%, ROE는 0.08%이며, EBITDA는 -26.6억 원으로 EBITDA율은 -1.28%입니다. 금융비용율은 2.7%입니다. • 기간별 변화 추이 2026년 1분기 대비 매출액은 1127.9억 원에서 2083.5억 원으로 955.6억 원 증가하였고, 영업이익은 -8.8억 원에서 -26.6억 원으로 적자가 17.8억 원 증가하였습니다. 부채비율은 73.8%에서 69.36%로 4.44%p 감소하였으며, ROE는 -0.5%에서 0.08%로 0.58%p 증가하여 흑자 전환하였습니다. 전년 동기인 2025년 반기 대비 매출액은 2255.5억 원에서 2083.5억 원으로 172.0억 원 감소하였고, 영업이익은 91.3억 원에서 -26.6억 원으로 적자 전환하였습니다. 부채비율은 67.0%에서 69.36%로 2.36%p 증가하였으며, ROE는 1.1%에서 0.08%로 1.02%p 감소하였습니다. • 활동성 현황 총자산회전율은 0.32회, 매출채권회전율은 8.26회, 재고자산회전율은 1.62회로 나타났습니다. 유형자산은 1908.4억 원입니다. • 공시 현황 2026년 1월부터 6월까지의 분석기간 동안 총 공시건수는 30건이며, 정정공시는 2건입니다.
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 1,307억 | 2,437억 | 3,453억 | 5,484억 | 1,272억 | 2,384억 | 3,346억 | 5,169억 | 1,288억 | 2,255억 | 3,189억 | 4,775억 | 1,128억 | 2,083억 |
| 영업이익 | 138억 | 315억 | 367억 | 670억 | 70억 | 138억 | 113억 | 301억 | 95억 | 91억 | 24억 | 70억 | -9억 | -27억 |
| 당기순이익 | 122억 | 258억 | 283억 | 524억 | 78억 | 138억 | 76억 | 190억 | 86억 | 43억 | -27억 | 10억 | -18억 | 3억 |
| EBITDA | 138억 | 315억 | 367억 | 670억 | 70억 | 138억 | 113억 | 301억 | 95억 | 91억 | 24억 | 70억 | -9억 | -27억 |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총자산 | 5,796억 | 5,711억 | 6,453억 | 6,402억 | 6,557억 | 6,615억 | 6,705억 | 6,983억 | 6,906억 | 6,601억 | 6,797억 | 6,759억 | 6,681억 | 6,563억 |
| 총부채 | 2,534억 | 2,310억 | 3,021억 | 2,709억 | 2,854억 | 2,658억 | 2,839억 | 2,987억 | 2,911억 | 2,648억 | 2,904억 | 2,832억 | 2,836억 | 2,688억 |
| 자기자본 | 3,262억 | 3,401억 | 3,432억 | 3,693억 | 3,703억 | 3,957억 | 3,866억 | 3,996억 | 3,995억 | 3,954억 | 3,892억 | 3,927억 | 3,844억 | 3,875억 |
| 유동자산 | 2,465억 | 2,380억 | 2,944억 | 2,896억 | 3,017억 | 2,783억 | 2,849억 | 3,048억 | 2,943억 | 2,571억 | 2,718억 | 2,593억 | 2,509억 | 2,306억 |
| 유동부채 | 2,210억 | 2,106억 | 2,725억 | 2,427억 | 2,579억 | 2,382억 | 2,437억 | 2,523억 | 2,478억 | 2,218억 | 2,599억 | 2,541억 | 2,546억 | 2,377억 |
| 재고자산 | 1,575억 | 1,587억 | 1,977억 | 1,662억 | 1,694억 | 1,522억 | 1,647억 | 1,559억 | 1,659억 | 1,483억 | 1,680억 | 1,435억 | 1,426억 | 1,282억 |
| 매출채권 | 292억 | 229억 | 236억 | 463억 | 288억 | 263억 | 243억 | 476억 | 309억 | 228억 | 212억 | 378억 | 256억 | 252억 |
| 현금및현금성자산 | 335억 | 321억 | 424억 | 395억 | 737억 | 650억 | 575억 | 771억 | 673억 | 455억 | 440억 | 548억 | 525억 | 364억 |
| 당좌자산 | 890억 | 793억 | 967억 | 1,234억 | 1,323억 | 1,261억 | 1,202억 | 1,489억 | 1,284억 | 1,088억 | 1,038억 | 1,158억 | 1,083억 | 1,023억 |
| 매입채무 | 533억 | 381억 | 663억 | 497억 | 481억 | 371억 | 588억 | 558억 | 547억 | 309억 | 563억 | 486억 | 532억 | 395억 |
| 투자CF | -126억 | -175억 | -285억 | -433억 | 35억 | -317억 | -372억 | -331억 | -109억 | -353억 | -413억 | -389억 | -71억 | -237억 |
| 재무CF | 85억 | 16억 | 339억 | 69억 | -55억 | 133억 | 77억 | 70억 | -102억 | -165억 | -156억 | -239억 | -94억 | -207억 |
| 금융비용 | 22억 | 54억 | 84억 | 115억 | 36억 | 73억 | 109억 | 147억 | 31억 | 80억 | 95억 | 143억 | 33억 | 56억 |
| PPE(유형자산) | 2,025억 | 2,038억 | 2,063억 | 2,086억 | 2,091억 | 2,108억 | 2,137억 | 2,167억 | 2,204억 | 2,231억 | 2,228억 | 2,046억 | 2,018억 | 1,908억 |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업CF | 92억 | 186억 | 75억 | 462억 | 362억 | 427억 | 459억 | 576억 | 113억 | 213억 | 239억 | 410억 | 135억 | 240억 |
| 투자CF | -126억 | -175억 | -285억 | -433억 | 35억 | -317억 | -372억 | -331억 | -109억 | -353억 | -413억 | -389억 | -71억 | -237억 |
| 재무CF | 85억 | 16억 | 339억 | 69억 | -55억 | 133억 | 77억 | 70억 | -102억 | -165억 | -156억 | -239억 | -94억 | -207억 |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부채비율 | 77.67% | 67.93% | 88.02% | 73.35% | 77.06% | 67.17% | 73.44% | 74.74% | 72.86% | 66.96% | 74.62% | 72.11% | 73.77% | 69.36% |
| 자기자본비율 | 56.28% | 59.55% | 53.19% | 57.69% | 56.48% | 59.82% | 57.66% | 57.23% | 57.85% | 59.89% | 57.27% | 58.1% | 57.55% | 59.05% |
| 단기차입금 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 |
| 장기차입금 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 157억 | 148억 | 144억 | 10억 | 8억 | 6억 | 5억 |
| 금융비용 | 22억 | 54억 | 84억 | 115억 | 36억 | 73억 | 109억 | 147억 | 31억 | 80억 | 95억 | 143억 | 33억 | 56억 |
| PPE(유형자산) | 2,025억 | 2,038억 | 2,063억 | 2,086억 | 2,091억 | 2,108억 | 2,137억 | 2,167억 | 2,204억 | 2,231억 | 2,228억 | 2,046억 | 2,018억 | 1,908억 |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업이익률 | 10.583% | 12.938% | 10.615% | 12.208% | 5.531% | 5.801% | 3.39% | 5.822% | 7.384% | 4.046% | 0.747% | 1.459% | -0.778% | -1.278% |
| 순이익률 | 9.335% | 10.575% | 8.195% | 9.559% | 6.095% | 5.784% | 2.274% | 3.674% | 6.644% | 1.901% | -0.852% | 0.215% | -1.632% | 0.15% |
| ROA | 2.105% | 4.513% | 4.386% | 8.189% | 1.182% | 2.085% | 1.135% | 2.72% | 1.239% | 0.649% | -0.4% | 0.152% | -0.276% | 0.048% |
| ROE | 3.739% | 7.578% | 8.246% | 14.196% | 2.094% | 3.485% | 1.968% | 4.752% | 2.142% | 1.084% | -0.698% | 0.261% | -0.479% | 0.081% |
| EBITDA율 | 10.583% | 12.938% | 10.615% | 12.208% | 5.531% | 5.801% | 3.39% | 5.822% | 7.384% | 4.046% | 0.747% | 1.459% | -0.778% | -1.278% |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액증가율 | - | 86.49% | 41.69% | 58.82% | -76.81% | 87.44% | 40.34% | 54.47% | -75.08% | 75.12% | 41.4% | 49.73% | -76.38% | 84.72% |
| 영업이익증가율 | - | 127.98% | 16.25% | 82.65% | -89.49% | 96.58% | -17.98% | 165.28% | -68.4% | -4.04% | -73.89% | 192.42% | -112.59% | -203.63% |
| 순이익증가율 | - | 111.25% | 9.81% | 85.25% | -85.21% | 77.88% | -44.82% | 149.55% | -54.94% | -49.9% | -163.37% | 137.72% | -279.62% | 117.03% |
| 총자산증가율 | - | -1.47% | 12.99% | -0.79% | 2.42% | 0.89% | 1.36% | 4.14% | -1.11% | -4.4% | 2.96% | -0.55% | -1.16% | -1.77% |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총자산회전율 | 0.23회 | 0.43회 | 0.54회 | 0.86회 | 0.19회 | 0.36회 | 0.5회 | 0.74회 | 0.19회 | 0.34회 | 0.47회 | 0.71회 | 0.17회 | 0.32회 |
| 매출채권회전율 | 4.47회 | 10.64회 | 14.61회 | 11.84회 | 4.42회 | 9.08회 | 13.75회 | 10.85회 | 4.17회 | 9.91회 | 15.04회 | 12.64회 | 4.4회 | 8.26회 |
| 재고자산회전율 | 0.83회 | 1.54회 | 1.75회 | 3.3회 | 0.75회 | 1.57회 | 2.03회 | 3.32회 | 0.78회 | 1.52회 | 1.9회 | 3.33회 | 0.79회 | 1.62회 |
| 매입채무회전율 | 2.45회 | 6.4회 | 5.21회 | 11.03회 | 2.64회 | 6.43회 | 5.69회 | 9.27회 | 2.35회 | 7.31회 | 5.67회 | 9.84회 | 2.12회 | 5.27회 |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 2,384억 | 2,255억 | 2,083억 | ▼ 7.6% |
| 영업이익 | 138억 | 91억 | -27억 | ▼ 129.2% |
| 당기순이익 | 138억 | 43억 | 3억 | ▼ 92.7% |
| EBITDA | 138억 | 91억 | -27억 | ▼ 129.2% |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 자산총계 | 6,615억 | 6,601억 | 6,563억 | ▼ 0.6% |
| 부채총계 | 2,658억 | 2,648억 | 2,688억 | ▲ 1.5% |
| 자본총계 | 3,957억 | 3,954억 | 3,875억 | ▼ 2.0% |
| 유동자산 | 2,783억 | 2,571억 | 2,306억 | ▼ 10.3% |
| 유동부채 | 2,382억 | 2,218억 | 2,377억 | ▲ 7.1% |
| 비유동자산 | 3,832억 | 4,030억 | 4,257억 | ▲ 5.6% |
| 비유동부채 | 276억 | 429억 | 311억 | ▼ 27.6% |
| 현금및현금성자산 | 650억 | 455억 | 364억 | ▼ 20.1% |
| 매출채권 | 263억 | 228억 | 252억 | ▲ 10.8% |
| 재고자산 | 1,522억 | 1,483억 | 1,282억 | ▼ 13.6% |
| 당좌자산 | 1,261억 | 1,088억 | 1,023억 | ▼ 5.9% |
| 매입채무 | 371억 | 309억 | 395억 | ▲ 28.1% |
| PPE(유형자산) | 2,108억 | 2,231억 | 1,908억 | ▼ 14.4% |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 자기자본비율 | 59.8% | 59.9% | 59.0% | ▼ 0.8%p |
| 부채비율 | 67.2% | 67.0% | 69.4% | ▲ 2.4%p |
| 차입금의존도 | 0.0% | 2.2% | 0.1% | ▼ 2.1%p |
| 이자보상배율 | 1.90배 | 1.14배 | -0.47배 | ▼ 1.61배 |
| 금융비용율 | 3.0% | 3.6% | 2.7% | ▼ 0.9%p |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 유동비율 | 116.8% | 115.9% | 97.0% | ▼ 18.9%p |
| 당좌비율 | 52.9% | 49.0% | 43.1% | ▼ 6.0%p |
| 현금비율 | 27.3% | 20.5% | 15.3% | ▼ 5.2%p |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 영업이익률 | 5.8% | 4.0% | -1.3% | ▼ 5.3%p |
| 순이익률 | 5.8% | 1.9% | 0.2% | ▼ 1.8%p |
| ROA | 2.1% | 0.6% | 0.0% | ▼ 0.6%p |
| ROE | 3.5% | 1.1% | 0.1% | ▼ 1.0%p |
| EBITDA율 | 5.8% | 4.0% | -1.3% | ▼ 5.3%p |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 매출액증가율 | - | -5.4% | -7.6% | ▼ 2.2%p |
| 영업이익증가율 | - | -34.0% | -129.2% | ▼ 95.2%p |
| 순이익증가율 | - | -68.9% | -92.7% | ▼ 23.8%p |
| 총자산증가율 | - | -0.2% | -0.6% | ▼ 0.4%p |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 총자산회전율 | 0.36회 | 0.34회 | 0.32회 | ▼ 0.02회 |
| 매출채권회전율 | 9.08회 | 9.91회 | 8.26회 | ▼ 1.65회 |
| 재고자산회전율 | 1.57회 | 1.52회 | 1.62회 | ▲ 0.10회 |
| 매입채무회전율 | 6.43회 | 7.31회 | 5.27회 | ▼ 2.04회 |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 영업CF | 427억 | 213억 | 240억 | ▲ 12.7% |
| 투자CF | -317억 | -353억 | -237억 | ▲ 32.9% |
| 재무CF | 133억 | -165억 | -207억 | ▼ 25.4% |