• 개요 매일유업 주식회사의 2026년 반기보고서 기준 재무 현황입니다. 자산총계는 1.01조원, 부채총계는 3534.2억원, 자본총계는 6585.5억원입니다. 해당 분기의 매출액은 9498.8억원, 영업이익은 392.0억원, 순이익은 351.8억원으로 나타났습니다. • 안정성 현황 자기자본비율은 65.08%이며, 부채비율은 53.67%입니다. 단기차입금과 장기차입금은 모두 0원이며, 차입금의존도는 0.0%입니다. 이자보상배율은 15.74배로 나타났습니다. • 유동성 현황 유동자산은 6762.4억원, 유동부채는 2219.0억원으로 유동비율은 304.76%입니다. 당좌비율은 198.54%, 현금비율은 87.82%이며 보유 현금은 1948.6억원입니다. 영업활동현금흐름은 420.8억원이며, 투자활동현금흐름은 7.7억원으로 나타났습니다. • 수익성 현황 영업이익률은 4.13%, 순이익률은 3.7%입니다. ROA는 3.48%, ROE는 5.34%이며, EBITDA는 392.0억원으로 EBITDA율은 4.13%입니다. 금융비용율은 0.26%로 나타났습니다. • 기간별 변화 추이 2026년 1분기 대비 2026년 반기의 실적 변화입니다. 매출액은 4698.8억원에서 9498.8억원으로 4800.0억원 증가하였습니다. 영업이익은 187.9억원에서 392.0억원으로 204.1억원 증가하였습니다. 부채비율은 69.9%에서 53.7%로 16.2%p 감소하였습니다. ROE는 2.9%에서 5.3%로 2.4%p 증가하였습니다. • 활동성 현황 총자산회전율은 0.94회, 매출채권회전율은 4.4회, 재고회전율은 4.03회입니다. 유형자산은 2326.2억원으로 나타났습니다. • 공시 현황 분석 기간인 2026년 1월부터 6월까지의 총 공시건수는 23건이며, 이 중 정정공시는 5건입니다. 세부 공시 내용으로는 2026-05-08 합병등종료보고서(합병), 2026-04-14 [기재정정]주요사항보고서(회사합병결정), 2026-04-14 [첨부정정]주요사항보고서(회사합병결정), 2026-02-09 [첨부정정]주요사항보고서(회사합병결정), 2026-02-09 [첨부정정]주요사항보고서(회사합병결정), 2026-02-06 주요사항보고서(회사합병결정)가 포함되어 있습니다.
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 4,494억 | 8,976억 | 13,412억 | 17,830억 | 4,443억 | 8,895억 | 13,506억 | 18,114억 | 4,588억 | 9,168억 | 13,884억 | 18,435억 | 4,699억 | 9,499억 |
| 영업이익 | 126억 | 341억 | 513억 | 722억 | 195억 | 379억 | 539억 | 703억 | 130억 | 254억 | 453억 | 600억 | 188억 | 392억 |
| 당기순이익 | 120억 | 284억 | 379억 | 551억 | 157억 | 260억 | 362억 | 455억 | 105억 | 248억 | 408억 | 562억 | 189억 | 352억 |
| EBITDA | 126억 | 341억 | 513억 | 722억 | 195억 | 379억 | 539억 | 703억 | 130억 | 254억 | 453억 | 600억 | 188억 | 392억 |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총자산 | 10,132억 | 9,494억 | 9,646억 | 9,728억 | 9,965억 | 9,973억 | 9,914억 | 10,263억 | 10,179억 | 10,096억 | 10,444억 | 10,659억 | 10,913억 | 10,120억 |
| 총부채 | 5,131억 | 4,342억 | 4,384억 | 4,327억 | 4,504억 | 4,392억 | 4,231억 | 4,510억 | 4,425억 | 4,214억 | 4,368억 | 4,348억 | 4,491억 | 3,534억 |
| 자기자본 | 5,000억 | 5,152억 | 5,262억 | 5,401억 | 5,462억 | 5,581억 | 5,684억 | 5,752억 | 5,754억 | 5,881억 | 6,076억 | 6,311억 | 6,422억 | 6,585억 |
| 유동자산 | 6,428억 | 5,811억 | 5,949억 | 6,041억 | 6,340억 | 6,191억 | 6,224억 | 6,502억 | 6,522억 | 6,485억 | 6,913억 | 7,099억 | 7,477억 | 6,762억 |
| 유동부채 | 3,015억 | 2,183억 | 2,221억 | 2,159억 | 2,342억 | 2,188억 | 2,040억 | 2,293억 | 2,202억 | 2,993억 | 3,121억 | 3,134억 | 3,265억 | 2,219억 |
| 재고자산 | 2,455억 | 2,314억 | 1,966억 | 1,858억 | 1,863억 | 2,020억 | 1,965억 | 2,057억 | 2,087억 | 2,214억 | 2,245억 | 2,349억 | 2,328억 | 2,357억 |
| 매출채권 | 1,875억 | 1,830억 | 1,870억 | 1,838억 | 1,977억 | 2,010억 | 1,939억 | 1,917억 | 1,909억 | 2,004억 | 2,053억 | 1,962억 | 2,049억 | 2,159억 |
| 현금및현금성자산 | 815억 | 806억 | 1,261억 | 1,394억 | 1,552억 | 1,410억 | 1,702억 | 1,997억 | 1,894억 | 1,807억 | 2,135억 | 2,612억 | 2,854억 | 1,949억 |
| 당좌자산 | 3,973억 | 3,498억 | 3,984억 | 4,183억 | 4,476억 | 4,171억 | 4,260억 | 4,445억 | 4,434억 | 4,271억 | 4,669억 | 4,751억 | 5,148억 | 4,405억 |
| 매입채무 | 2,076억 | 1,884억 | 1,960억 | 1,900억 | 2,016억 | 1,862억 | 1,752억 | 1,939억 | 1,831억 | 1,674억 | 1,839억 | 1,867억 | 1,963억 | 1,835억 |
| 투자CF | -53억 | 205억 | 116억 | -91억 | 65억 | 10억 | 83억 | 11억 | -49억 | 58억 | 55억 | 324억 | -19억 | 8억 |
| 재무CF | -30억 | -784억 | -799억 | -812억 | 24억 | -120억 | -142억 | -162억 | -29억 | -181억 | -203억 | -222억 | -12억 | -1,132억 |
| 금융비용 | 25억 | 43억 | 76억 | 103억 | 26억 | 58억 | 85억 | 136억 | 19억 | 32억 | 42억 | 70억 | 13억 | 25억 |
| PPE(유형자산) | 2,730억 | 2,726억 | 2,701억 | 2,711억 | 2,691억 | 2,699억 | 2,643억 | 2,603억 | 2,558억 | 2,511억 | 2,471억 | 2,427억 | 2,384억 | 2,326억 |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업CF | 106억 | 607억 | 1,165억 | 1,512억 | 62억 | 119억 | 365억 | 746억 | -27억 | -49억 | 291억 | 512억 | 240억 | 421억 |
| 투자CF | -53억 | 205억 | 116억 | -91억 | 65억 | 10억 | 83억 | 11억 | -49억 | 58억 | 55억 | 324억 | -19억 | 8억 |
| 재무CF | -30억 | -784억 | -799억 | -812억 | 24억 | -120억 | -142억 | -162억 | -29억 | -181억 | -203억 | -222억 | -12억 | -1,132억 |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부채비율 | 102.62% | 84.27% | 83.31% | 80.12% | 82.46% | 78.69% | 74.44% | 78.41% | 76.90% | 71.66% | 71.88% | 68.90% | 69.93% | 53.67% |
| 자기자본비율 | 49.35% | 54.27% | 54.55% | 55.52% | 54.81% | 55.96% | 57.33% | 56.05% | 56.53% | 58.25% | 58.18% | 59.21% | 58.85% | 65.07% |
| 단기차입금 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 38억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 |
| 장기차입금 | 0억 | 43억 | 43억 | 43억 | 43억 | 44억 | 44억 | 44억 | 44억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 | 0억 |
| 금융비용 | 25억 | 43억 | 76억 | 103억 | 26억 | 58억 | 85억 | 136억 | 19억 | 32억 | 42억 | 70억 | 13억 | 25억 |
| PPE(유형자산) | 2,730억 | 2,726억 | 2,701억 | 2,711억 | 2,691억 | 2,699억 | 2,643억 | 2,603억 | 2,558억 | 2,511억 | 2,471억 | 2,427억 | 2,384억 | 2,326억 |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업이익률 | 2.81% | 3.801% | 3.822% | 4.051% | 4.386% | 4.256% | 3.991% | 3.883% | 2.833% | 2.771% | 3.263% | 3.256% | 4% | 4.127% |
| 순이익률 | 2.68% | 3.16% | 2.824% | 3.088% | 3.544% | 2.923% | 2.679% | 2.514% | 2.278% | 2.708% | 2.941% | 3.051% | 4.023% | 3.704% |
| ROA | 1.189% | 2.988% | 3.926% | 5.659% | 1.58% | 2.607% | 3.65% | 4.437% | 1.027% | 2.459% | 3.91% | 5.276% | 1.732% | 3.476% |
| ROE | 2.409% | 5.505% | 7.197% | 10.193% | 2.883% | 4.659% | 6.367% | 7.916% | 1.816% | 4.222% | 6.72% | 8.912% | 2.943% | 5.342% |
| EBITDA율 | 2.81% | 3.801% | 3.822% | 4.051% | 4.386% | 4.256% | 3.991% | 3.883% | 2.833% | 2.771% | 3.263% | 3.256% | 4% | 4.127% |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액증가율 | - | 99.74% | 49.41% | 32.94% | -75.08% | 100.21% | 51.84% | 34.12% | -74.67% | 99.83% | 51.44% | 32.78% | -74.51% | 102.16% |
| 영업이익증가율 | - | 170.2% | 50.23% | 40.92% | -73.02% | 94.26% | 42.41% | 30.47% | -81.52% | 95.47% | 78.3% | 32.51% | -68.69% | 108.57% |
| 순이익증가율 | - | 135.47% | 33.52% | 45.36% | -71.39% | 65.11% | 39.19% | 25.83% | -77.05% | 137.59% | 64.47% | 37.73% | -66.39% | 86.13% |
| 총자산증가율 | - | -6.29% | 1.6% | 0.85% | 2.44% | 0.08% | -0.59% | 3.51% | -0.82% | -0.82% | 3.45% | 2.06% | 2.38% | -7.27% |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총자산회전율 | 0.44회 | 0.95회 | 1.39회 | 1.83회 | 0.45회 | 0.89회 | 1.36회 | 1.77회 | 0.45회 | 0.91회 | 1.33회 | 1.73회 | 0.43회 | 0.94회 |
| 매출채권회전율 | 2.4회 | 4.91회 | 7.17회 | 9.7회 | 2.25회 | 4.43회 | 6.97회 | 9.45회 | 2.4회 | 4.58회 | 6.76회 | 9.39회 | 2.29회 | 4.4회 |
| 재고자산회전율 | 1.83회 | 3.88회 | 6.82회 | 9.59회 | 2.38회 | 4.4회 | 6.87회 | 8.81회 | 2.2회 | 4.14회 | 6.19회 | 7.85회 | 2.02회 | 4.03회 |
| 매입채무회전율 | 2.16회 | 4.77회 | 6.84회 | 9.38회 | 2.2회 | 4.78회 | 7.71회 | 9.34회 | 2.51회 | 5.48회 | 7.55회 | 9.88회 | 2.39회 | 5.18회 |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 8,895억 | 9,168억 | 9,499억 | ▲ 3.6% |
| 영업이익 | 379억 | 254억 | 392억 | ▲ 54.3% |
| 당기순이익 | 260억 | 248억 | 352억 | ▲ 41.7% |
| EBITDA | 379억 | 254억 | 392억 | ▲ 54.3% |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 자산총계 | 9,973억 | 1.0조 | 1.0조 | ▲ 0.2% |
| 부채총계 | 4,392억 | 4,214억 | 3,534억 | ▼ 16.1% |
| 자본총계 | 5,581억 | 5,881억 | 6,585억 | ▲ 12.0% |
| 유동자산 | 6,191억 | 6,485억 | 6,762억 | ▲ 4.3% |
| 유동부채 | 2,188억 | 2,993억 | 2,219억 | ▼ 25.9% |
| 비유동자산 | 3,782억 | 3,611억 | 3,357억 | ▼ 7.0% |
| 비유동부채 | 2,204억 | 1,221억 | 1,315억 | ▲ 7.7% |
| 현금및현금성자산 | 1,410억 | 1,807억 | 1,949억 | ▲ 7.8% |
| 매출채권 | 2,010억 | 2,004억 | 2,159억 | ▲ 7.8% |
| 재고자산 | 2,020억 | 2,214억 | 2,357억 | ▲ 6.5% |
| 당좌자산 | 4,171억 | 4,271억 | 4,405억 | ▲ 3.1% |
| 매입채무 | 1,862억 | 1,674억 | 1,835억 | ▲ 9.6% |
| PPE(유형자산) | 2,699억 | 2,511억 | 2,326억 | ▼ 7.4% |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 자기자본비율 | 56.0% | 58.3% | 65.1% | ▲ 6.8%p |
| 부채비율 | 78.7% | 71.7% | 53.7% | ▼ 18.0%p |
| 차입금의존도 | 0.4% | 0.0% | 0.0% | 0.0%p |
| 이자보상배율 | 6.58배 | 8.04배 | 15.74배 | ▲ 7.70배 |
| 금융비용율 | 0.6% | 0.3% | 0.3% | ▼ 0.1%p |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 유동비율 | 282.9% | 216.7% | 304.8% | ▲ 88.1%p |
| 당좌비율 | 190.6% | 142.7% | 198.5% | ▲ 55.8%p |
| 현금비율 | 64.4% | 60.4% | 87.8% | ▲ 27.4%p |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 영업이익률 | 4.3% | 2.8% | 4.1% | ▲ 1.4%p |
| 순이익률 | 2.9% | 2.7% | 3.7% | ▲ 1.0%p |
| ROA | 2.6% | 2.5% | 3.5% | ▲ 1.0%p |
| ROE | 4.7% | 4.2% | 5.3% | ▲ 1.1%p |
| EBITDA율 | 4.3% | 2.8% | 4.1% | ▲ 1.4%p |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 매출액증가율 | - | 3.1% | 3.6% | ▲ 0.5%p |
| 영업이익증가율 | - | -32.9% | 54.3% | ▲ 87.2%p |
| 순이익증가율 | - | -4.5% | 41.7% | ▲ 46.2%p |
| 총자산증가율 | - | 1.2% | 0.2% | ▼ 1.0%p |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 총자산회전율 | 0.89회 | 0.91회 | 0.94회 | ▲ 0.03회 |
| 매출채권회전율 | 4.43회 | 4.58회 | 4.40회 | ▼ 0.18회 |
| 재고자산회전율 | 4.40회 | 4.14회 | 4.03회 | ▼ 0.11회 |
| 매입채무회전율 | 4.78회 | 5.48회 | 5.18회 | ▼ 0.30회 |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 영업CF | 119억 | -49억 | 421억 | ▲ 966.9% |
| 투자CF | 10억 | 58억 | 8억 | ▼ 86.7% |
| 재무CF | -120억 | -181억 | -1,132억 | ▼ 525.4% |