• 개요 2026년 반기보고서 기준 (주)레이크머티리얼즈의 자산총계는 4077.5억원, 부채총계는 2542.4억원, 자본총계는 1535.1억원입니다. 해당 분기 매출액은 703.9억원, 영업이익은 103.3억원, 순이익은 90.8억원으로 나타났습니다. • 안정성 현황 자기자본비율은 37.65%이며, 부채비율은 165.62%입니다. 차입금의존도는 42.47%이고 이자보상배율은 2.18배입니다. 단기차입금은 841.2억원, 장기차입금은 890.6억원이며 유형자산은 2101.2억원입니다. • 유동성 현황 유동자산은 1768.7억원, 유동부채는 1239.7억원이며 현금은 431.5억원입니다. 유동비율은 142.67%, 당좌비율은 70.72%, 현금비율은 34.81%입니다. 영업활동현금흐름은 91.2억원이며, 투자활동현금흐름은 -274.8억원입니다. • 수익성 현황 영업이익률은 14.67%이며, 순이익률은 12.9%입니다. 총자산이익률(ROA)은 2.23%, 자기자본이익률(ROE)은 5.91%로 나타났습니다. EBITDA는 103.3억원이며 EBITDA율은 14.67%, 금융비용율은 6.72%입니다. • 기간별 변화 추이 2026년 1분기 대비 매출액은 331.8억원에서 703.9억원으로 372.1억원 증가하였고, 영업이익은 42.5억원에서 103.3억원으로 60.8억원 증가하였습니다. 부채비율은 164.5%에서 165.62%로 1.12%p 증가하였으며, ROE는 4.6%에서 5.91%로 1.31%p 증가하였습니다. 전년 동기(2025년 반기) 대비 매출액은 632.3억원에서 703.9억원으로 71.6억원 증가하였고, 영업이익은 71.1억원에서 103.3억원으로 32.2억원 증가하였습니다. 부채비율은 176.3%에서 165.62%로 10.68%p 감소하였으며, ROE는 2.2%에서 5.91%로 3.71%p 증가하였습니다. • 활동성 현황 총자산회전은 0.17회, 매출채권회전은 3.47회, 재고회전은 0.79회로 나타났습니다. • 공시 현황 총 공시건수는 14건이며 이 중 정정공시는 1건입니다. 주요 공시 내용으로는 2026년 5월 13일 접수된 '주요사항보고서(전환사채권발행결정)' 1건이 포함되어 있습니다.
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 302억 | 593억 | 862억 | 1,178억 | 308억 | 616억 | 940억 | 1,387억 | 320억 | 632억 | 994억 | 1,412억 | 332억 | 704억 |
| 영업이익 | 83억 | 163억 | 203억 | 295억 | 49억 | 100억 | 139억 | 222억 | 28억 | 71억 | 85억 | 133억 | 42억 | 103억 |
| 당기순이익 | 80억 | 134억 | 178억 | 244억 | 42억 | 85억 | 115억 | 210억 | 17억 | 28억 | 33억 | 78억 | 64억 | 91억 |
| EBITDA | 83억 | 163억 | 203억 | 295억 | 49억 | 100억 | 139억 | 222억 | 28억 | 71억 | 85억 | 133억 | 42억 | 103억 |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총자산 | 2,267억 | 2,576억 | 2,925억 | 2,999억 | 3,188억 | 3,427억 | 3,543억 | 3,513억 | 3,572억 | 3,604억 | 3,565억 | 3,558억 | 3,713억 | 4,077억 |
| 총부채 | 1,319억 | 1,577억 | 1,883억 | 1,891억 | 2,038억 | 2,236억 | 2,323억 | 2,200억 | 2,274억 | 2,300억 | 2,256억 | 2,200억 | 2,309억 | 2,542억 |
| 자기자본 | 948억 | 999억 | 1,042억 | 1,107억 | 1,149억 | 1,191억 | 1,220억 | 1,314억 | 1,298억 | 1,304억 | 1,309억 | 1,358억 | 1,404억 | 1,535억 |
| 유동자산 | 938억 | 1,073억 | 1,212억 | 1,188억 | 1,269억 | 1,444억 | 1,433억 | 1,275억 | 1,339억 | 1,386억 | 1,332억 | 1,319억 | 1,403억 | 1,769억 |
| 유동부채 | 782억 | 959억 | 1,071억 | 1,035억 | 1,125억 | 1,246억 | 1,279억 | 1,139억 | 1,227억 | 1,291억 | 1,273억 | 1,260억 | 1,366억 | 1,240억 |
| 재고자산 | 438억 | 519억 | 562억 | 581억 | 638억 | 688억 | 750억 | 738억 | 708억 | 775억 | 793억 | 836억 | 848억 | 892억 |
| 매출채권 | 175억 | 177억 | 157억 | 161억 | 179억 | 163억 | 218억 | 301억 | 210억 | 187억 | 206억 | 216억 | 177억 | 203억 |
| 현금및현금성자산 | 288억 | 316억 | 421억 | 358억 | 262억 | 405억 | 310억 | 203억 | 280억 | 337억 | 246억 | 206억 | 297억 | 432억 |
| 당좌자산 | 499억 | 553억 | 650억 | 607억 | 631억 | 756억 | 683억 | 538억 | 631억 | 611억 | 539억 | 482억 | 556억 | 877억 |
| 매입채무 | 55억 | 58억 | 50억 | 39억 | 60억 | 88억 | 86억 | 69억 | 48억 | 47억 | 51억 | 65억 | 63억 | 66억 |
| 투자CF | -76억 | -290억 | -499억 | -674억 | -181억 | -312억 | -364억 | -384억 | -156억 | -112억 | -176억 | -177억 | -74억 | -275억 |
| 재무CF | 58억 | 288억 | 572억 | 649억 | 88억 | 300억 | 356억 | 216억 | 139억 | 148억 | 112억 | 26억 | 80억 | 408억 |
| 금융비용 | 12억 | 26억 | 43억 | 63억 | 21억 | 43억 | 66억 | 80억 | 21억 | 43억 | 64억 | 85억 | 21억 | 47억 |
| PPE(유형자산) | 1,273억 | 1,446억 | 1,632억 | 1,718억 | 1,819억 | 1,872억 | 1,986억 | 2,103억 | 2,088억 | 2,073억 | 2,068억 | 2,054억 | 2,088억 | 2,101억 |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업CF | 72억 | 83억 | 110억 | 148억 | -5억 | 58억 | -39억 | 9억 | 92억 | 99억 | 107억 | 155억 | 81억 | 91억 |
| 투자CF | -76억 | -290억 | -499억 | -674억 | -181억 | -312억 | -364억 | -384억 | -156억 | -112억 | -176억 | -177억 | -74억 | -275억 |
| 재무CF | 58억 | 288억 | 572억 | 649억 | 88억 | 300억 | 356억 | 216억 | 139억 | 148억 | 112억 | 26억 | 80억 | 408억 |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부채비율 | 139.21% | 157.92% | 180.67% | 170.80% | 177.33% | 187.67% | 190.33% | 167.44% | 175.22% | 176.30% | 172.29% | 161.94% | 164.49% | 165.62% |
| 자기자본비율 | 41.8% | 38.77% | 35.63% | 36.93% | 36.06% | 34.76% | 34.44% | 37.39% | 36.33% | 36.19% | 36.73% | 38.18% | 37.81% | 37.65% |
| 단기차입금 | 564억 | 698억 | 788억 | 795억 | 823억 | 931억 | 929억 | 767억 | 926억 | 1,005억 | 1,003억 | 951억 | 999억 | 841억 |
| 장기차입금 | 66억 | 87억 | 759억 | 812억 | 866억 | 942억 | 993억 | 1,015억 | 997억 | 961억 | 935억 | 900억 | 903억 | 891억 |
| 금융비용 | 12억 | 26억 | 43억 | 63억 | 21억 | 43억 | 66억 | 80억 | 21억 | 43억 | 64억 | 85억 | 21억 | 47억 |
| PPE(유형자산) | 1,273억 | 1,446억 | 1,632억 | 1,718억 | 1,819억 | 1,872억 | 1,986억 | 2,103억 | 2,088억 | 2,073억 | 2,068억 | 2,054억 | 2,088억 | 2,101억 |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업이익률 | 27.498% | 27.44% | 23.597% | 25.067% | 15.973% | 16.217% | 14.828% | 15.978% | 8.638% | 11.241% | 8.539% | 9.397% | 12.803% | 14.673% |
| 순이익률 | 26.334% | 22.619% | 20.67% | 20.688% | 13.529% | 13.866% | 12.213% | 15.153% | 5.292% | 4.476% | 3.321% | 5.525% | 19.429% | 12.896% |
| ROA | 3.512% | 5.208% | 6.09% | 8.127% | 1.309% | 2.491% | 3.24% | 5.983% | 0.474% | 0.785% | 0.926% | 2.193% | 1.736% | 2.226% |
| ROE | 8.401% | 13.432% | 17.092% | 22.007% | 3.629% | 7.165% | 9.407% | 16.001% | 1.304% | 2.17% | 2.521% | 5.744% | 4.593% | 5.913% |
| EBITDA율 | 27.498% | 27.44% | 23.597% | 25.067% | 15.973% | 16.217% | 14.828% | 15.978% | 8.638% | 11.241% | 8.539% | 9.397% | 12.803% | 14.673% |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액증가율 | - | 96.2% | 45.28% | 36.69% | -73.82% | 99.65% | 52.71% | 47.58% | -76.95% | 97.7% | 57.2% | 42.09% | -76.51% | 112.13% |
| 영업이익증가율 | - | 95.78% | 24.93% | 45.21% | -83.32% | 102.7% | 39.62% | 59.03% | -87.54% | 157.25% | 19.42% | 56.37% | -67.99% | 143.12% |
| 순이익증가율 | - | 68.52% | 32.76% | 36.81% | -82.88% | 104.63% | 34.5% | 83.1% | -91.95% | 67.23% | 16.61% | 136.43% | -17.38% | 40.8% |
| 총자산증가율 | - | 13.64% | 13.54% | 2.53% | 6.3% | 7.51% | 3.39% | -0.84% | 1.66% | 0.9% | -1.08% | -0.19% | 4.34% | 9.82% |
| 지표 | 2023(1분기) | 2023(반기) | 2023(3분기) | 2023(사업) | 2024(1분기) | 2024(반기) | 2024(3분기) | 2024(사업) | 2025(1분기) | 2025(반기) | 2025(3분기) | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총자산회전율 | 0.13회 | 0.23회 | 0.29회 | 0.39회 | 0.1회 | 0.18회 | 0.27회 | 0.39회 | 0.09회 | 0.18회 | 0.28회 | 0.4회 | 0.09회 | 0.17회 |
| 매출채권회전율 | 1.73회 | 3.36회 | 5.5회 | 7.31회 | 1.72회 | 3.78회 | 4.31회 | 4.6회 | 1.53회 | 3.39회 | 4.82회 | 6.55회 | 1.88회 | 3.47회 |
| 재고자산회전율 | 0.69회 | 1.14회 | 1.53회 | 2.03회 | 0.48회 | 0.89회 | 1.25회 | 1.88회 | 0.45회 | 0.82회 | 1.25회 | 1.69회 | 0.39회 | 0.79회 |
| 매입채무회전율 | 5.49회 | 10.23회 | 17.26회 | 30.47회 | 5.14회 | 6.96회 | 10.95회 | 20.22회 | 6.72회 | 13.48회 | 19.54회 | 21.84회 | 5.29회 | 10.7회 |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 616억 | 632억 | 704억 | ▲ 11.3% |
| 영업이익 | 100억 | 71억 | 103억 | ▲ 45.3% |
| 당기순이익 | 85억 | 28억 | 91억 | ▲ 220.7% |
| EBITDA | 100억 | 71억 | 103억 | ▲ 45.3% |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 자산총계 | 3,427억 | 3,604억 | 4,077억 | ▲ 13.1% |
| 부채총계 | 2,236억 | 2,300억 | 2,542억 | ▲ 10.6% |
| 자본총계 | 1,191억 | 1,304억 | 1,535억 | ▲ 17.7% |
| 유동자산 | 1,444억 | 1,386억 | 1,769억 | ▲ 27.6% |
| 유동부채 | 1,246억 | 1,291억 | 1,240억 | ▼ 4.0% |
| 비유동자산 | 1,983억 | 2,218억 | 2,309억 | ▲ 4.1% |
| 비유동부채 | 989억 | 1,009억 | 1,303억 | ▲ 29.2% |
| 현금및현금성자산 | 405억 | 337억 | 432억 | ▲ 28.1% |
| 매출채권 | 163억 | 187억 | 203억 | ▲ 8.8% |
| 재고자산 | 688억 | 775억 | 892억 | ▲ 15.1% |
| 당좌자산 | 756억 | 611억 | 877억 | ▲ 43.5% |
| 매입채무 | 88억 | 47억 | 66억 | ▲ 40.3% |
| PPE(유형자산) | 1,872억 | 2,073억 | 2,101억 | ▲ 1.4% |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 자기자본비율 | 34.8% | 36.2% | 37.6% | ▲ 1.5%p |
| 부채비율 | 187.7% | 176.3% | 165.6% | ▼ 10.7%p |
| 차입금의존도 | 54.7% | 54.5% | 42.5% | ▼ 12.1%p |
| 이자보상배율 | 2.35배 | 1.66배 | 2.18배 | ▲ 0.53배 |
| 금융비용율 | 6.9% | 6.8% | 6.7% | ▼ 0.1%p |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 유동비율 | 115.9% | 107.3% | 142.7% | ▲ 35.3%p |
| 당좌비율 | 60.7% | 47.3% | 70.7% | ▲ 23.4%p |
| 현금비율 | 32.5% | 26.1% | 34.8% | ▲ 8.7%p |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 영업이익률 | 16.2% | 11.2% | 14.7% | ▲ 3.4%p |
| 순이익률 | 13.9% | 4.5% | 12.9% | ▲ 8.4%p |
| ROA | 2.5% | 0.8% | 2.2% | ▲ 1.4%p |
| ROE | 7.2% | 2.2% | 5.9% | ▲ 3.7%p |
| EBITDA율 | 16.2% | 11.2% | 14.7% | ▲ 3.4%p |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 매출액증가율 | - | 2.7% | 11.3% | ▲ 8.6%p |
| 영업이익증가율 | - | -28.8% | 45.3% | ▲ 74.1%p |
| 순이익증가율 | - | -66.8% | 220.7% | ▲ 287.6%p |
| 총자산증가율 | - | 5.2% | 13.1% | ▲ 8.0%p |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 총자산회전율 | 0.18회 | 0.18회 | 0.17회 | ▼ 0.00회 |
| 매출채권회전율 | 3.78회 | 3.39회 | 3.47회 | ▲ 0.08회 |
| 재고자산회전율 | 0.89회 | 0.82회 | 0.79회 | ▼ 0.03회 |
| 매입채무회전율 | 6.96회 | 13.48회 | 10.70회 | ▼ 2.78회 |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 영업CF | 58억 | 99억 | 91억 | ▼ 8.2% |
| 투자CF | -312억 | -112억 | -275억 | ▼ 144.9% |
| 재무CF | 300억 | 148억 | 408억 | ▲ 175.7% |