삼성에피스홀딩스(주)의 2026년 반기보고서 기준 재무 요약입니다. • 안정성 현황 자기자본비율은 76.09%, 부채비율은 31.42%로 나타났습니다. 차입금의존도는 5.99%이며 이자보상배율은 1.75배입니다. 단기차입금은 3400.0억원, 장기차입금은 1400.0억원, 유형자산은 3329.6억원입니다. • 유동성 현황 유동자산은 2.32조원, 유동부채는 1.67조원이며 현금은 1859.8억원입니다. 유동비율은 138.86%, 당좌비율은 46.44%, 현금비율은 11.13%로 나타났습니다. 영업활동현금흐름은 471.7억원이며, 투자활동현금흐름은 -975.6억원입니다. • 수익성 현황 매출액은 8457.9억원, 영업이익은 1492.9억원, 순이익은 1852.7억원으로 나타났습니다. 영업이익률은 17.65%, 순이익률은 21.91%, EBITDA율은 18.73%이며 EBITDA는 1584.1억원입니다. ROA는 2.31%, ROE는 3.04%이며 금융비용율은 10.06%입니다. • 기간별 변화 추이 매출액은 2025년 사업보고서 기준 2516.9억원에서 2026년 1분기 4538.9억원으로 2022.0억원 증가하였고, 2026년 반기에는 8457.9억원으로 전 분기 대비 3919.0억원 증가하였습니다. 영업이익은 2025년 사업보고서 기준 -636.4억원에서 2026년 1분기 905.5억원으로 흑자 전환하였으며, 2026년 반기에는 1492.9억원으로 전 분기 대비 587.4억원 증가하였습니다. 부채비율은 2025년 사업보고서 기준 30.6%에서 2026년 1분기 34.1%로 3.5%p 상승하였고, 2026년 반기에는 31.42%로 전 분기 대비 2.68%p 하락하였습니다. ROE는 2025년 사업보고서 기준 1.4%에서 2026년 1분기 1.7%로 0.3%p 상승하였으며, 2026년 반기에는 3.04%로 전 분기 대비 1.34%p 상승하였습니다. • 활동성 현황 총자산회전율은 0.11회, 매출채권회전율은 1.73회, 재고자산회전율은 0.55회입니다. • 공시 현황 2026년 1월부터 6월까지의 분석기간 동안 총 공시건수는 30건이며, 정정공시 건수는 9건입니다.
| 지표 | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|
| 매출액 | 2,517억 | 4,539억 | 8,458억 |
| 영업이익 | -636억 | 905억 | 1,493억 |
| 당기순이익 | 853억 | 995억 | 1,853억 |
| EBITDA | -606억 | 951억 | 1,584억 |
| 지표 | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|
| 총자산 | 77,156억 | 80,550억 | 80,093억 |
| 총부채 | 18,098억 | 20,487억 | 19,147억 |
| 자기자본 | 59,058억 | 60,063억 | 60,947억 |
| 유동자산 | 18,999억 | 22,880억 | 23,209억 |
| 유동부채 | 14,013억 | 17,053억 | 16,714억 |
| 재고자산 | 10,371억 | 13,433억 | 15,447억 |
| 매출채권 | 3,820억 | 6,996억 | 4,900억 |
| 현금및현금성자산 | 1,313억 | 1,135억 | 1,860억 |
| 당좌자산 | 8,628억 | 9,447억 | 7,762억 |
| 매입채무 | 6,570억 | 4,751억 | 5,520억 |
| 투자CF | -832억 | -682억 | -976억 |
| 재무CF | 995억 | 3,647억 | 1,025억 |
| 금융비용 | 281억 | 553억 | 851억 |
| PPE(유형자산) | 3,256억 | 3,280억 | 3,330억 |
| 지표 | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|
| 영업CF | -1,037억 | -3,156억 | 472억 |
| 투자CF | -832억 | -682억 | -976억 |
| 재무CF | 995억 | 3,647억 | 1,025억 |
| 지표 | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|
| 부채비율 | 30.64% | 34.11% | 31.42% |
| 자기자본비율 | 76.55% | 74.57% | 76.09% |
| 단기차입금 | 2,370억 | 6,020억 | 3,400억 |
| 장기차입금 | 450억 | 900억 | 1,400억 |
| 금융비용 | 281억 | 553억 | 851억 |
| PPE(유형자산) | 3,256억 | 3,280억 | 3,330억 |
| 지표 | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|
| 영업이익률 | -25.285% | 19.949% | 17.65% |
| 순이익률 | 33.896% | 21.913% | 21.905% |
| ROA | 1.106% | 1.235% | 2.313% |
| ROE | 1.445% | 1.656% | 3.04% |
| EBITDA율 | -24.077% | 20.952% | 18.73% |
| 지표 | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|
| 매출액증가율 | - | 80.34% | 86.34% |
| 영업이익증가율 | - | 242.28% | 64.87% |
| 순이익증가율 | - | 16.58% | 86.27% |
| 총자산증가율 | - | 4.4% | -0.57% |
| 지표 | 2025(사업) | 2026(1분기) | 2026(반기) |
|---|---|---|---|
| 총자산회전율 | 0.03회 | 0.06회 | 0.11회 |
| 매출채권회전율 | 0.66회 | 0.65회 | 1.73회 |
| 재고자산회전율 | 0.24회 | 0.34회 | 0.55회 |
| 매입채무회전율 | 0.38회 | 0.96회 | 1.53회 |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | - | - | 8,458억 | - |
| 영업이익 | - | - | 1,493억 | - |
| 당기순이익 | - | - | 1,853억 | - |
| EBITDA | - | - | 1,584억 | - |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 자산총계 | - | - | 8.0조 | - |
| 부채총계 | - | - | 1.9조 | - |
| 자본총계 | - | - | 6.1조 | - |
| 유동자산 | - | - | 2.3조 | - |
| 유동부채 | - | - | 1.7조 | - |
| 비유동자산 | - | - | 5.7조 | - |
| 비유동부채 | - | - | 2,433억 | - |
| 현금및현금성자산 | - | - | 1,860억 | - |
| 매출채권 | - | - | 4,900억 | - |
| 재고자산 | - | - | 1.5조 | - |
| 당좌자산 | - | - | 7,762억 | - |
| 매입채무 | - | - | 5,520억 | - |
| PPE(유형자산) | - | - | 3,330억 | - |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 자기자본비율 | - | - | 76.1% | - |
| 부채비율 | - | - | 31.4% | - |
| 차입금의존도 | - | - | 6.0% | - |
| 이자보상배율 | - | - | 1.75배 | - |
| 금융비용율 | - | - | 10.1% | - |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 유동비율 | - | - | 138.9% | - |
| 당좌비율 | - | - | 46.4% | - |
| 현금비율 | - | - | 11.1% | - |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 영업이익률 | - | - | 17.7% | - |
| 순이익률 | - | - | 21.9% | - |
| ROA | - | - | 2.3% | - |
| ROE | - | - | 3.0% | - |
| EBITDA율 | - | - | 18.7% | - |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 총자산회전율 | - | - | 0.11회 | - |
| 매출채권회전율 | - | - | 1.73회 | - |
| 재고자산회전율 | - | - | 0.55회 | - |
| 매입채무회전율 | - | - | 1.53회 | - |
| 지표 | 전전기 | 전기 | 당기 | 증감(당기↔전기) |
|---|---|---|---|---|
| 영업CF | - | - | 472억 | - |
| 투자CF | - | - | -976억 | - |
| 재무CF | - | - | 1,025억 | - |